В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Курсовые и суммовые разницы

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 1450

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 137 138 139 140 141 142 143 144 146 След. → Последняя (146) »
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#1441[934696] 26 сентября 2018, 16:39
leon_1308 писал(а):
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по такому вопросу. Уплатили в ГЛ.УПРАВЛЕНИЕ МФ РБ ПО Г.МИНСКУ
по Платежное требование N066989 от 06.08.2018 . 191017264 ЗАО "ПРОСТОР-ТРЕЙД" (ДЕБИТОР.ЗАДОЛЖ.). НДС ПО РЕАЛИЗАЦИИ (БЮДЖЕТ). НЕДОИМКА ПО СРОКУ 23.07.2018.СОГЛАСНО ДАННЫМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА.07.2018.СОГЛАСНО ДАННЫМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА. РАСПОРЯЖЕНИЕ N66989 ОТ 03.08.2018.
Какие бухгалтерские проводки в таком случае делать? Арендодатель у меня Простор-Трейд, а деньги ушли в ГУ МФ.
и что? у вас написано в распоряжении (дебиторская задолженность ЗАО "ПРОСТОР_ТРЕЙД" - вот и закрывайте свою задолженность, в назначении укажите что платежное требование через органы ИМНС.
leon_1308
Статус неизвестенleon_1308
[e-mail скрыт]
#1442[934700] 26 сентября 2018, 17:02
Svet писал(а):
leon_1308 писал(а):
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по такому вопросу. Уплатили в ГЛ.УПРАВЛЕНИЕ МФ РБ ПО Г.МИНСКУ
по Платежное требование N066989 от 06.08.2018 . 191017264 ЗАО "ПРОСТОР-ТРЕЙД" (ДЕБИТОР.ЗАДОЛЖ.). НДС ПО РЕАЛИЗАЦИИ (БЮДЖЕТ). НЕДОИМКА ПО СРОКУ 23.07.2018.СОГЛАСНО ДАННЫМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА.07.2018.СОГЛАСНО ДАННЫМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА. РАСПОРЯЖЕНИЕ N66989 ОТ 03.08.2018.
Какие бухгалтерские проводки в таком случае делать? Арендодатель у меня Простор-Трейд, а деньги ушли в ГУ МФ.
и что? у вас написано в распоряжении (дебиторская задолженность ЗАО "ПРОСТОР_ТРЕЙД" - вот и закрывайте свою задолженность, в назначении укажите что платежное требование через органы ИМНС.
Уплатили на расчетный счет ГУ. Может, целесообразнее на основании этого распоряжения сделать договор перевода долга?
Honya
Статус неизвестенHonya
ira-sh-n@mail.ru
Беларусь, Минск
#1443[934702] 26 сентября 2018, 17:09
а зачем все так усложнять ??? закрывайте задолженность да и все
tanya_temka
Статус неизвестенtanya_temka
[e-mail скрыт]
РБ, Брест
#1444[936045] 11 октября 2018, 14:08
Девочки Здравствуйте!подскажите пожалуйста..Мы ИП,на осн с ндс. Оптовая торговля. Договор поставки выражен в долларах. Сумма договора 19 000 долларов.Была предоплата:
31.01.18: 7600 долл.по к 1.9893=15077.64
27.02.18: 1900 долларов по к 1.9556=3715.64
27.03.18: 1900 долларов по к. 1.9474=3700.06
Отгрузка:01.04.2018 (я считала часть оплаты по курсам оплат а остальное по курсу отгрузки)= 37314.10 руб.
Далее была последующая оплата:
18.05.18 1900 долларов по к. 1.9960=3792.40
29.05.18. 1900 долларов по к 2.0077=3814.63
26.06.18 1900 долларов они должны были заплатить,но был возврат на 417 рублей и они заплатили меньше в этом месяце поэтому за минусом возврата,сумма по к. 1.9948=3373.12
18.07.18 1900 долларов по к. 1.9766=3755.54...девочки подскажите как быть с суммовыми разницами тут,как их посчитать??и каким числом делать проводки по суммовым...я вроде как посчитала,но не знаю правильно ли..получается общая суммовая:заплатили они нам всего,с учетом недоплаты за возврат 37229.03 а отгрузили мы им с учетом возврата 36897.10. И разница 331.93 копейки...но ведь наверно надо за каждый момент оплаты разницу отдельно???Помогите пожалуйста..!!!!и еще надо же наверно эсчф выставить на эту сумму и ндс заплатить так как включаем в доходы...и уточненные придется подавать да??или можно как то без уточненных..???например провести сентябрем..?это ужас..помогите...
Тася
Статус неизвестенТася
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#1445[936348] 15 октября 2018, 14:36
Милые девочки помогите туплю не по-детски. Поступила предоплата 08.05 от покупателя тура на сумму 17778,6 бел. руб., что в эквиваленте 7140 евро(по курсу установленному нашей организацией 2,49, курс нбрб на 08.05. -2,4079)- мы комиссионеры. Акт с покупателем от 27.07. на сумму 17778,6бел. руб.. Мы сделали предоплату комитенту-нерезиденту 08.05 - 3950 евро, 29.06 -1600 евро и окончательный расчет 980 евро на 18.08. отчет с комиссионером от 27.07.
я делаю проводку 27.07 с покупателем и комитентом д-т 62.1.2 (покупатель) к-т 60.1.4 (комитент) на 3950 евро по курсу предоплаты 08.05. А что делать с остальными суммами 1600 евро (предоплата) и 980 (окончательный расчет). если предоплата от покупателя поступила в размере 100% 08.05, а мы оплачивали кометенту две предоплаты и одна после отчета комиссионера.
tanya_temka
Статус неизвестенtanya_temka
[e-mail скрыт]
РБ, Брест
#1446[936410] 16 октября 2018, 11:06
tanya_temka писал(а):
Девочки Здравствуйте!подскажите пожалуйста..Мы ИП,на осн с ндс. Оптовая торговля. Договор поставки выражен в долларах. Сумма договора 19 000 долларов.Была предоплата:
31.01.18: 7600 долл.по к 1.9893=15077.64
27.02.18: 1900 долларов по к 1.9556=3715.64
27.03.18: 1900 долларов по к. 1.9474=3700.06
Отгрузка:01.04.2018 (я считала часть оплаты по курсам оплат а остальное по курсу отгрузки)= 37314.10 руб.
Далее была последующая оплата:
18.05.18 1900 долларов по к. 1.9960=3792.40
29.05.18. 1900 долларов по к 2.0077=3814.63
26.06.18 1900 долларов они должны были заплатить,но был возврат на 417 рублей и они заплатили меньше в этом месяце поэтому за минусом возврата,сумма по к. 1.9948=3373.12
18.07.18 1900 долларов по к. 1.9766=3755.54...девочки подскажите как быть с суммовыми разницами тут,как их посчитать??и каким числом делать проводки по суммовым...я вроде как посчитала,но не знаю правильно ли..получается общая суммовая:заплатили они нам всего,с учетом недоплаты за возврат 37229.03 а отгрузили мы им с учетом возврата 36897.10. И разница 331.93 копейки...но ведь наверно надо за каждый момент оплаты разницу отдельно???Помогите пожалуйста..!!!!и еще надо же наверно эсчф выставить на эту сумму и ндс заплатить так как включаем в доходы...и уточненные придется подавать да??или можно как то без уточненных..???например провести сентябрем..?это ужас..помогите...
Подскажите пожалуйста..!!!!
Lucia
Статус неизвестенLucia
rubz_oks@tut.by
Беларусь, Минск
#1447[936433] 16 октября 2018, 13:24
Добрый день! Проверяю свои проводки по лизингу, хочется удостовериться, что все верно я поняла:
1) переоценку задолженности по контрактной стоимости сделала на 01.01.2018)
2) оплата лизинговых платежей за январь происходит 30.01, проводки
Д60К51
Д91.4К60 курс разница в части контрактной стоимости
Д91.4К60 курсовая разница в части ЛС, причем берется разница курсов оплаты и на 31.12.2017
3) На 31.01.2018
Д91.4К60 ЛС
Д18К60 НДС ЛС все по курсу на 31.01.2018
Д68.2К18 зачёт НДС контр.ст.
Д68.2К18 зачёт НДС ЛС
Д91.4К 60 курсовая разница, образовавшаяся в пересчёте задолженности в части контрактной стоимости на последний день месяца. От общей задолженности отнять возмещению контрактную стоимость в январе и умножить на разницу курсов на 31.01 и 31.12.
И возникает вопрос по последней проводке: ее нужно проводить всегда на конец месяца и разница курсов берется как на конец отчётного периода минус на 31.12.17)?
123
TanyaF
Статус неизвестенTanyaF
[e-mail скрыт]
РБ, Минск
#1448[936592] 17 октября 2018, 15:15
Добрый день! Людиии, поджскажите пож. при закрытии периода сформировались проводки Дт62.11 Кт 91.1. сумма красным с минусом- переоценка валютных остатков. что то затормозила- разве такое может быть? и куда эту переоценку относить при расчете налога на прибыль? что то совсем запуталась *WALL* *WALL*
Татьяна
Статус неизвестенТатьяна
[e-mail скрыт]
Беларусь, г. Минск
#1449[936595] 17 октября 2018, 15:50
в первую очередь проверьте правильный ли курс применяется, не перепутан ли курс евро и доллара и т.д.

возможно ваша программа не разграничивает положительные (Дт62 Кт 91) и отрицательные курсовые разницы (Дт91 Кт 62), а все отражает записью Дт62.11 Кт 91.1. с минусом и плюсом.

При налогообложении положительные курсовые разницы, отраженные в бухгалтерском учете включаются в состав внереализационных доходов, отрацательные - в состав внереализационных расходов
TanyaF
Статус неизвестенTanyaF
[e-mail скрыт]
РБ, Минск
#1450[936596] 17 октября 2018, 15:56
Татьяна писал(а):
в первую очередь проверьте правильный ли курс применяется, не перепутан ли курс евро и доллара и т.д.

возможно ваша программа не разграничивает положительные (Дт62 Кт 91) и отрицательные курсовые разницы (Дт91 Кт 62), а все отражает записью Дт62.11 Кт 91.1. с минусом и плюсом.

При налогообложении положительные курсовые разницы, отраженные в бухгалтерском учете включаются в состав внереализационных доходов, отрацательные - в состав внереализационных расходов
О, спасибо огромное. буду проверять проводки. но если программа не разграничивает проводки по положительным и отрицательным курсовым разницам- такое допустимо ? или надо в ручную пробовать исправлять в программе?
« Первая ← Пред. ... 137 138 139 140 141 142 143 144 146 След. → Последняя (146) »

Для того чтобы ответить в этой теме Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления

Наши партнеры

Повышение квалификации Повышение квалификации, мастер-классы, обучающие курсы, переподготовка на уровне высшего образования. Тел. 229-12-05, 229-12-14
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднует 101 пользователь.

Посмотреть все

Погода

Вы можете выбрать другой город для информера
Ближайшие праздники