В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Заполнение книги доходов и расходов при УСН

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 9672

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 927 928 929 930 931 932 933 934 936 937 938 939 940 941 942 943  ... След. → Последняя (968) »
Ilya
Статус неизвестенIlya
[e-mail скрыт]
#9341[1019391] 19 августа 2022, 10:51
Всем большое спасибо за ответы! :)
Решил дождаться решения о проверке при ликвидации и там уже решать, восстанавливать КУДиР или нет.
До ликвидации разве что подам уточняющие Д, чтобы по ним хоть был порядок (указывал все оплаты подряд за отчетный период и закрытые актами и предоплаты и тд).

Есть такой еще вопрос:
если договор заключен на год, но оплата поступает квартально, при этом прошедший квартал закрывается актом выполненных работ – в таком случае в Д показывать сумму квартальную закрытую актом, или ждать когда договор полностью будет исполнен и закроется 4мя актами соответственно, и только тогда его отразить в Д?
Людмила
Статус неизвестенЛюдмила
[e-mail скрыт]
#9342[1019402] 19 августа 2022, 12:44
Ilya писал(а):
Всем большое спасибо за ответы! :)
Решил дождаться решения о проверке при ликвидации и там уже решать, восстанавливать КУДиР или нет.
До ликвидации разве что подам уточняющие Д, чтобы по ним хоть был порядок (указывал все оплаты подряд за отчетный период и закрытые актами и предоплаты и тд).

Есть такой еще вопрос:
если договор заключен на год, но оплата поступает квартально, при этом прошедший квартал закрывается актом выполненных работ – в таком случае в Д показывать сумму квартальную закрытую актом, или ждать когда договор полностью будет исполнен и закроется 4мя актами соответственно, и только тогда его отразить в Д?
Что-то Вы запутали: то пишете что в Д отражаете все оплаты которые были у Вас, даже авансы (т.е. выручка по оплате), а теперь уточняете как отразить акты в Д (т.е. выручка по начислению) И что значит ждать когда договор, заключенный на год, закроется? Он может закрыться и завтра, не зависящим от Вас причинам, если, например, Ваш заказчик закроется или найдет другого подрядчика.
Ilya
Статус неизвестенIlya
[e-mail скрыт]
#9343[1019407] 19 августа 2022, 13:26
Людмила писал(а):

Что-то Вы запутали: то пишете что в Д отражаете все оплаты которые были у Вас, даже авансы (т.е. выручка по оплате), а теперь уточняете как отразить акты в Д (т.е. выручка по начислению) И что значит ждать когда договор, заключенный на год, закроется? Он может закрыться и завтра, не зависящим от Вас причинам, если, например, Ваш заказчик закроется или найдет другого подрядчика.
Давайте, наверное, если разрешите, конкретный пример напишу:
Заключил договор 1-08-2021 на обслуживание оборудования на год с квартальным графиком оплат. Каждый квартал закрывается актом выполненных работ, и сразу вносится оплата за следующий квартал, после его окончания все повторяется.

При подаче деклараций я сверял по своему р/с все приходы, подбивал сумму, и с нее уже платил налог. 100 руб пришло за отчетный период - с этих 100 5% отдал и тд.

По-сути, если в Д указываем суммы поступлений, закрытые актами, то я все правильно платил, тк Д подавал раз в квартал, и оплата приходила раз в квартал... но нужно проверить.

Но у меня большая часть основных договоров заключается с 50% предоплатой. Мне эту сделку отражать в Д только после того как она закроется актом?
К примеру, заключил договор 1-08-2021 на 100 руб, предоплата 50 руб, окончательный расчет с подписанием акта - 15-12-2021, значит все 100 руб. отразить только в январьской Д в 2022г за 4й квартал 2021?

Наверно мой вопрос нужно в другую ветку переместить?

Спасибо
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Оленька
Статус неизвестенОленька
zzmeya@tut.by
всегда рядом
#9344[1019409] 19 августа 2022, 13:31
Ilya писал(а):
Людмила писал(а):

Что-то Вы запутали: то пишете что в Д отражаете все оплаты которые были у Вас, даже авансы (т.е. выручка по оплате), а теперь уточняете как отразить акты в Д (т.е. выручка по начислению) И что значит ждать когда договор, заключенный на год, закроется? Он может закрыться и завтра, не зависящим от Вас причинам, если, например, Ваш заказчик закроется или найдет другого подрядчика.
Давайте, наверное, если разрешите, конкретный пример напишу:
Заключил договор 1-08-2021 на обслуживание оборудования на год с квартальным графиком оплат. Каждый квартал закрывается актом выполненных работ, и сразу вносится оплата за следующий квартал, после его окончания все повторяется.

При подаче деклараций я сверял по своему р/с все приходы, подбивал сумму, и с нее уже платил налог. 100 руб пришло за отчетный период - с этих 100 5% отдал и тд.

По-сути, если в Д указываем суммы поступлений, закрытые актами, то я все правильно платил, тк Д подавал раз в квартал, и оплата приходила раз в квартал... но нужно проверить.

Но у меня большая часть основных договоров заключается с 50% предоплатой. Мне эту сделку отражать в Д только после того как она закроется актом?
К примеру, заключил договор 1-08-2021 на 100 руб, предоплата 50 руб, окончательный расчет с подписанием акта - 15-12-2021, значит все 100 руб. отразить только в январьской Д в 2022г за 4й квартал 2021?

Наверно мой вопрос нужно в другую ветку переместить?

Спасибо
Да, всё верно. Должны совпасть 2 условия=и оплата и подписанный акт. Во втором случае 50р в Д не включаются, попадают только в январе 22г
КАКАЯ БЫ ДУРЬ НЕ ПРИШЛА В ГОЛОВУ, ВСЕГДА НАЙДУТСЯ ЕДИНОМЫШЛЕННИКИ.....
Ilya
Статус неизвестенIlya
[e-mail скрыт]
#9345[1019410] 19 августа 2022, 13:38
Оленька писал(а):

Да, всё верно. Должны совпасть 2 условия=и оплата и подписанный акт. Во втором случае 50р в Д не включаются, попадают только в январе 22г
Спасибо!
Можно еще один более сложный вопрос? В 2021 году заключил договор на 100 руб, получил предоплату 50 руб, с нее выплатил 5% налога по УСН, но договор закрылся актом уже в 2022 году, когда меня перевели на ОСН. В 2022 году я с второй половины оплаты уже заплатил 16% по ОСН.
Вопрос такой: раз уж договор закрылся при ОСН, нужно ли мне доплачивать разницу между 16 и 5% с суммы предоплаты?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Оленька
Статус неизвестенОленька
zzmeya@tut.by
всегда рядом
#9346[1019411] 19 августа 2022, 14:03
Ilya писал(а):
Оленька писал(а):

Да, всё верно. Должны совпасть 2 условия=и оплата и подписанный акт. Во втором случае 50р в Д не включаются, попадают только в январе 22г
Спасибо!
Можно еще один более сложный вопрос? В 2021 году заключил договор на 100 руб, получил предоплату 50 руб, с нее выплатил 5% налога по УСН, но договор закрылся актом уже в 2022 году, когда меня перевели на ОСН. В 2022 году я с второй половины оплаты уже заплатил 16% по ОСН.
Вопрос такой: раз уж договор закрылся при ОСН, нужно ли мне доплачивать разницу между 16 и 5% с суммы предоплаты?
Если вы включили те 50р в Д по УСН (хоть и не должны были), то
1. Подаетё УТ Д по УСН без 50р (налог с них у вас повиснет переплатой бюджету)
2. Пишите заявление о зачете этой суммы налога в счет уплаты ПН
3. Подаёте Д по ПН с учетом этой суммы (если за прошлый период, то в виде Ут)
КАКАЯ БЫ ДУРЬ НЕ ПРИШЛА В ГОЛОВУ, ВСЕГДА НАЙДУТСЯ ЕДИНОМЫШЛЕННИКИ.....
Ilya
Статус неизвестенIlya
[e-mail скрыт]
#9347[1019412] 19 августа 2022, 14:07
Оленька писал(а):

Если вы включили те 50р в Д по УСН (хоть и не должны были), то
1. Подаетё УТ Д по УСН без 50р (налог с них у вас повиснет переплатой бюджету)
2. Пишите заявление о зачете этой суммы налога в счет уплаты ПН
3. Подаёте Д по ПН с учетом этой суммы (если за прошлый период, то в виде Ут)
Большое спасибо за ответы!
ed redford
Статус неизвестенed redford
[e-mail скрыт]
#9348[1019578] 25 августа 2022, 14:22
Здравствуйте! Очень нужна помощь в прояснении принципа заполнения КУДИР при получении валютной выручки.

Я ИП при УСН (компьютерное программирование) без НДС, предоставляю услуги иностранной организации по договору с составлением актов каждый месяц. Выручку отражаю по принципу «отплаты».

Предположим, 01.02.2022 я составила акт на сумму $1000, 15.02.2022 на мой рассчетный счет поступила сумма $850, т.к 15% вычтено как комиссия за использование фриланс площадки, в акте сумма комиссии также отражена.

Правильно ли я понимаю, что Кудир мне нужно заполнять следующим образом:
1. В графе «Отгрузка» части 2 Кудир я вписываю акт от 01.02.2022, сумму в валюте ($1000) и конвертирую эту сумму в бел.руб на дату отгрузки (2598,60 руб)
2. Далее графа «Оплата» — пишу №ПП из банка и сумму $850 переведенную в бел.руб на дату оплаты (2210,76 руб)
3. В части 1 Кудир (Учет валовой выручки) в колонку «Всего» пишу данные из «Отгрузки», т.е 2598,60 руб
4. В колонку «Валовая выручка» пишу сумму $1000 конвертируя ее на дату оплаты (2600,90 руб)

И здесь получается 3 разных суммы. По факту услуги выполнены на сумму 2598,60 руб, пришла оплата 2210,76 руб, а задекларировано 2600,90 руб т.к это валовая выручка, конвертированная на дату оплаты.
Выглядит странно и я боюсь чтобы не было больших проблем из-за этого

Буду очень благодарна за помощь!
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
veselma
Статус неизвестенveselma
[e-mail скрыт]
г. Минск, г. Витебск
#9349[1019585] 25 августа 2022, 14:42
ed redford писал(а):
Здравствуйте! Очень нужна помощь в прояснении принципа заполнения КУДИР при получении валютной выручки.

Я ИП при УСН (компьютерное программирование) без НДС, предоставляю услуги иностранной организации по договору с составлением актов каждый месяц. Выручку отражаю по принципу «отплаты».

Предположим, 01.02.2022 я составила акт на сумму $1000, 15.02.2022 на мой рассчетный счет поступила сумма $850, т.к 15% вычтено как комиссия за использование фриланс площадки, в акте сумма комиссии также отражена.

Правильно ли я понимаю, что Кудир мне нужно заполнять следующим образом:
1. В графе «Отгрузка» части 2 Кудир я вписываю акт от 01.02.2022, сумму в валюте ($1000) и конвертирую эту сумму в бел.руб на дату отгрузки (2598,60 руб)
2. Далее графа «Оплата» — пишу №ПП из банка и сумму $850 переведенную в бел.руб на дату оплаты (2210,76 руб)
3. В части 1 Кудир (Учет валовой выручки) в колонку «Всего» пишу данные из «Отгрузки», т.е 2598,60 руб
4. В колонку «Валовая выручка» пишу сумму $1000 конвертируя ее на дату оплаты (2600,90 руб)

И здесь получается 3 разных суммы. По факту услуги выполнены на сумму 2598,60 руб, пришла оплата 2210,76 руб, а задекларировано 2600,90 руб т.к это валовая выручка, конвертированная на дату оплаты.
Выглядит странно и я боюсь чтобы не было больших проблем из-за этого

Буду очень благодарна за помощь!

ed redford
Статус неизвестенed redford
[e-mail скрыт]
#9350[1019589] 25 августа 2022, 14:49
veselma писал(а):



Спасибо большое! А разве в Оплате не должна быть сумма из банковского ПП? Не возникнет у налоговиков вопросов почему в КУДИР отражена одна сумма, а на счет по факту поступила другая?
« Первая ← Пред. ... 927 928 929 930 931 932 933 934 936 937 938 939 940 941 942 943  ... След. → Последняя (968) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 148 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники