В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Заполнение книги доходов и расходов при УСН

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 8656

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 858 859 860 861 862 863 864 865 След. → Последняя (866) »
Барабашка
Статус неизвестенБарабашка
[e-mail скрыт]
Беларусь
#8651[987102] 19 сентября 2020, 15:44
Татьяна С. писал(а):
добрый день.

Подскажите, пожалуйста, по такой ситуации.

Ип, усн 5% без НДС. Кудир по оплате.

Есть договора с одним заказчиком и ПОДПИСАННЫЕ акты к ним (далее даты актов и сумма):
1) 20.11.19 144.02руб
2) 26.11.19 1449.00руб
3) 01.12.19 835.18руб
4) 13.12.19 938.58руб
5) 16.12.19 1180.68руб
6) 18.12.19 151.20руб
7) 19.12.19 226.46руб

Клиент заплатил 4000руб 30.12.19
И 925.12руб в марте 2020.

1. Вопрос вот в чем. Как мне теперь эти 4000руб разбросать по актам? Просто по порядку по дате акта?

Получается 4000руб – это полная оплата актов 1-5 и частичная оплата акта 6.
Т.е. При заполнении КУДИР для актов 1-5 это постоплата, а по акту 6 частичная постоплата.
925.12- вторая часть постоплаты акта 6 и полная оплата акта 7.
Правильно мыслю?

2. Главный вопрос.
За акт 6 от 18.12.19 оплата была 28.12.19 и 27.03.2020.
Следовательно налоги за акт 6 я плачу:
оплаченную в 2019 году часть в 4кв 2019г
вторую оплаченную часть в 1кв 2020г?

Т.е. если я в 4 кв 2019 заплатила налог за всю полученную сумму 4000 и в 1кв 2020 за 925.12руб, то это верно?

Или нужно было за 6 акт платить, когда была полная оплата, т.е. в 1 кв 2020?

Спасибо
Да, с 4000 - налог за 4-ый кв 2019
с 925,12 - налог 1-ый кв.2020
Только там получается 5-ый акт разбивать нужно(633,22+547,46=1180,68):
4-ый кв 2019: 144,02+1449+835,18+938,58+633,22=4000
1-ый кв 2020: 547,46+151,2+226,46=925,12
Татьяна С.
Статус неизвестенТатьяна С.
[e-mail скрыт]
#8652[987105] 20 сентября 2020, 17:06
Барабашка писал(а):
Татьяна С. писал(а):
добрый день.

Подскажите, пожалуйста, по такой ситуации.

Ип, усн 5% без НДС. Кудир по оплате.

Есть договора с одним заказчиком и ПОДПИСАННЫЕ акты к ним (далее даты актов и сумма):
1) 20.11.19 144.02руб
2) 26.11.19 1449.00руб
3) 01.12.19 835.18руб
4) 13.12.19 938.58руб
5) 16.12.19 1180.68руб
6) 18.12.19 151.20руб
7) 19.12.19 226.46руб

Клиент заплатил 4000руб 30.12.19
И 925.12руб в марте 2020.

1. Вопрос вот в чем. Как мне теперь эти 4000руб разбросать по актам? Просто по порядку по дате акта?

Получается 4000руб – это полная оплата актов 1-5 и частичная оплата акта 6.
Т.е. При заполнении КУДИР для актов 1-5 это постоплата, а по акту 6 частичная постоплата.
925.12- вторая часть постоплаты акта 6 и полная оплата акта 7.
Правильно мыслю?

2. Главный вопрос.
За акт 6 от 18.12.19 оплата была 28.12.19 и 27.03.2020.
Следовательно налоги за акт 6 я плачу:
оплаченную в 2019 году часть в 4кв 2019г
вторую оплаченную часть в 1кв 2020г?

Т.е. если я в 4 кв 2019 заплатила налог за всю полученную сумму 4000 и в 1кв 2020 за 925.12руб, то это верно?

Или нужно было за 6 акт платить, когда была полная оплата, т.е. в 1 кв 2020?

Спасибо
Да, с 4000 - налог за 4-ый кв 2019
с 925,12 - налог 1-ый кв.2020
Только там получается 5-ый акт разбивать нужно(633,22+547,46=1180,68):
4-ый кв 2019: 144,02+1449+835,18+938,58+633,22=4000
1-ый кв 2020: 547,46+151,2+226,46=925,12
Спасибо большое!
anita404
Статус неизвестенanita404
[e-mail скрыт]
#8653[987323] 29 сентября 2020, 12:34
Добрый день! Помогите, пожалуйста, с договором комиссии разобраться. Мы ООО УСН без НДС по договору комиссии передали товар 05.01 800 руб.- передача на комиссию по ТН
31.03 300 руб. - отчет комиссионера о продаже товара на 300руб. при этом вознаграждение 50 руб.
05.04 250 руб. - комиссионер перечислил нам на счет по отчету

В выручку я включаю 300руб в 1 квартал, верно?
А при заполнении КУДИР мне в п.1 часть 2 книги вносить отгруженный товар по ТН в январе и оплату 31.03 по отчету комиссионера?
Комиссионное вознаграждение в КУДИР ведь не отражается?
arokitskaya
Статус неизвестенarokitskaya
[e-mail скрыт]
#8654[987927] 16 октября 2020, 18:39
Добрый день, помогите, пожалуйста, разобраться с вопросами.
ИП на УСН без НДС (ведение КУДиР), услуги. Принцип по оплате.

Ситуация: Договор и оплата в USD. 29.07 поступила предоплата за услуги, 21.08 подписали акт и 24.08 поступила оставшаяся часть стоимости услуг. Валюта продана банку 05.08. Свела в таблицу основные цифры: https://yadi.sk/i/ViZZVyZe4d1fIQ
Вопросы:
1) По курсу на какую дату нужно отразить эти поступления в КУДиР?
2) Верно ли будет так заполнить книгу: предоплата (https://yadi.sk/i/jRVli0KNaHipJw) и оплата по факту/отгрузка (https://yadi.sk/i/ygC1pfg9C2Ia3A)?
3) Возникает ли внереализационный доход, если была продана валюта 05.08? Что с чем нужно сравнивать?
В налоговой сказали, что нужно смотреть курсы на дату продажи НБ и ком.банка. При этом разве не всегда будет у НБ курс выше, чем у банков в таком случае?!
4) вытекает из 3. По какой ставке, если внереал.доход возникает, нужно считать с него налог?
5) Какая в итоге у меня база для исчисления налога? Как именно будет верно ее считать:
ВАР.1 — предоплата на дату поступления (2,4103*320,00=771,30) + оплата по факту оказ. усл. на дату поступления (2,5216*320,00=806,91) = 1578,21 BYN;
ВАР.2 — предоплата на дату поступления (2,4103*320,00=771,30) + оплата по факту оказ. усл. на ДАТУ АКТА (2,4856*320,00=795,39) = 1566,69 BYN;
ВАР.3 — сумма акта в эквиваленте на дату акта 2,4856*340,00=1590,78 BYN ?
Или как-то еще?

Заранее спасибо за ответы и комментарии!
katia.buiko
Статус неизвестенkatia.buiko
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#8655[988120] 22 октября 2020, 13:55
Здравствуйте, спасибо заранее за помощь!
Ситуация следующая:
ИП УСН без НДС. В январе купил ОС в РФ, по покупку не рассчитался, стоимость ОС в договоре в росс.рублях. В октябре для той же организации РФ выполнил услуги, стоимость услуг по договору в росс.рублях. Часть стоимости оказанных услуг и задолженность за ОС погасили актом взаимозачета, разница по акту оказанных услуг в росс.рублях была зачислена ИП на счет.
Понятно, что в КУДиР я вношу полную стоимость услуг по акту, не понимаю только по какому курсу отражать в КУДиР сумму, погашенную взаимозачетом. На дату акта взаимозачета по курсу НБ РБ?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#8656[988122] 22 октября 2020, 14:21
katia.buiko писал(а):
Здравствуйте, спасибо заранее за помощь!
Ситуация следующая:
ИП УСН без НДС. В январе купил ОС в РФ, по покупку не рассчитался, стоимость ОС в договоре в росс.рублях. В октябре для той же организации РФ выполнил услуги, стоимость услуг по договору в росс.рублях. Часть стоимости оказанных услуг и задолженность за ОС погасили актом взаимозачета, разница по акту оказанных услуг в росс.рублях была зачислена ИП на счет.
Понятно, что в КУДиР я вношу полную стоимость услуг по акту, не понимаю только по какому курсу отражать в КУДиР сумму, погашенную взаимозачетом. На дату акта взаимозачета по курсу НБ РБ?
надеюсь ИП при покупке ОС, уплатил ввозной НДС? и для ответа на ваш вопрос, нужно знать ИП на книге какой метод определения выручки применяет: по оплате или отгрузке?
katia.buiko
Статус неизвестенkatia.buiko
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#8657[988124] 22 октября 2020, 15:14
Svet писал(а):
katia.buiko писал(а):
Здравствуйте, спасибо заранее за помощь!
Ситуация следующая:
ИП УСН без НДС. В январе купил ОС в РФ, по покупку не рассчитался, стоимость ОС в договоре в росс.рублях. В октябре для той же организации РФ выполнил услуги, стоимость услуг по договору в росс.рублях. Часть стоимости оказанных услуг и задолженность за ОС погасили актом взаимозачета, разница по акту оказанных услуг в росс.рублях была зачислена ИП на счет.
Понятно, что в КУДиР я вношу полную стоимость услуг по акту, не понимаю только по какому курсу отражать в КУДиР сумму, погашенную взаимозачетом. На дату акта взаимозачета по курсу НБ РБ?
надеюсь ИП при покупке ОС, уплатил ввозной НДС? и для ответа на ваш вопрос, нужно знать ИП на книге какой метод определения выручки применяет: по оплате или отгрузке?
Оплатил)
ИП УСН без НДС по оплате
« Первая ← Пред. ... 858 859 860 861 862 863 864 865 След. → Последняя (866) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления

Наши партнеры

Повышение квалификации Повышение квалификации, мастер-классы, обучающие курсы, переподготовка на уровне высшего образования. Тел. 229-12-05, 229-12-14
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 120 пользователей.

Посмотреть все

Погода

Вы можете выбрать другой город для информера
Ближайшие праздники