|
|
Катерина писал(а): Доброе утро, подскажите, пожалуйста, ИП на УСН С НДС по оплате:
заполняю КУДиР раздел 6 часть 2 "Суммы НДС ИСЧИСЛЕННЫЕ ПО ОБОРОТАМ ПО РЕАЛИЗАЦИИ (ПРИОБРЕТЕНИЮ) ТОВАРОВ (РАБОТ, УСЛУГ)",
Всю реализацию (оплаченную покупателями) заполнила в графы, но появились вопросы:
Нужно ли сюда вписывать ТН если не было оплаты, если отгрузка ТН была от 19.12.2019, эсчф выставили 19.12.2019, 60-й по НДС день 17.02.2020,а оплата поступила в 28.02.2020году ?
Если оплаты нет, а 60-й день наступил в следующем году(квартале)в какой периоде мне вносить эту ТН и дату какую ставить в 1графу (ТН? или 60 день)? Совсем запуталась.
Заранее всех благодарю!
Добрый день!
1. ЭСЧФ надо было выставлять 17.02.2020 с датой совершения операции - 60й день - 17.02.2020. То есть этот НДС должен быть учтен и в КУДИРЕ, и в ЭСЧФ, и соответственно уплачен - в 2020 г., а не в 2019 г.
2. В КУДИРе в Раздел 6 вносите данные в том периоде и той датой, когда пришла оплата или наступил 60 день (в зависимости от того, что раньше наступило). То есть в 1 квартале датой 17.02.2020.
3. В 1 графе ставите дату ТН, а дату 60 дня вносите в 4 графу. Заполняете хронологически по 4 графе, а не по датам выставления ТН.
Вроде как-то так) |
|
|