В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Заполнение книги доходов и расходов при УСН

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 9672

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 678 679 680 681 682 683 684 685 687 688 689 690 691 692 693 694  ... След. → Последняя (968) »
Nastja
Статус неизвестенNastja
[e-mail скрыт]
Беларусь
#6851[909264] 17 января 2018, 18:18
veselma,
Цитата:
Nastja, согласно Постановления :"2.1-2.3. в части III отражается сумма кредиторской задолженности по состоянию на конец отчетного периода. Графы 5, 6 заполняются в случаях, когда обязательства выражены в иностранной валюте либо в белорусских рублях эквивалентно сумме в иностранной валюте. При этом в графе 4 отражается сумма кредиторской задолженности в белорусских рублях по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь на последний день отчетного периода, а в случаях, когда дата определения величины обязательства, выраженного в белорусских рублях эквивалентно сумме в иностранной валюте, определенная в соответствии с частью третьей пункта 5 статьи 31 Налогового кодекса Республики Беларусь, предшествует указанной дате либо совпадает с указанной датой, - подлежащая оплате сумма в белорусских рублях;"
И в разных источниках свои интерпретации, но ИМНС они не волнуют и здесь вступает в силу человеческий фактор.
За лишнее не накажут, а за недоделки - могут)))))
Хорошо, я поняла, что лучше заполнить))), я сейчас заполняю период когда у меня работника еще не было, получается в кредиторские задолженности я должна отобразить только задолженность по электроэнергии; аренде; налог при УСН; оплата за себя в ФСЗН(оплачиваю раз в год до 1 марта)- правильно?
И может у вас есть пример заполнения в таблице?
Я напишу как я понимаю заполнять, а вы посмотрите, на сколько я правильно делаю:
Например есть Счет фактура №187 от 27 декабря 2017г.(электроэнергия итого 49,53)
Раздел 1 часть 3:
1-ООО"Винни"
2-№ 01/11 от 01.11.2016г.(мой договор с ними)
3- расход электроэнергии и вывоз тбо счет№ 187 от 27.12.2017
4- 49,53
И если правильно, то как я это все отражаю? Сразу после квартала делаю запись в части 3 раздела 1 и подбиваю внизу общую сумму? А дальше после следующего квартале проделываю все тоже самое только уже на другой странице и опять внизу подбиваю общий итог? Каждый раз перехожу на новую страницу?( я заполняю на бумажном носителе книгу).
Alex
Статус неизвестенAlex
[e-mail скрыт]
#6852[909266] 17 января 2018, 18:51
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. При приеме денег через терминал обслуживающим банком списывается процент от суммы. Предположим, клиент должен и оплачивает банковской картой 100,00 руб., на р/с приходит сумма в 99,00 руб. УСН без НДС. Собственно вопрос, при заполнении КУДИР раздела Валовая выручка по месяцам в вертикальную графу <сумма оплаты,руб.> указывать сумму поступившую на р/с - 99,00 или пробитую кассовым аппаратом - 100,00? Спасибо!
ikim.84
Статус неизвестенikim.84
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#6853[909274] 17 января 2018, 19:25
Alex писал(а):
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. При приеме денег через терминал обслуживающим банком списывается процент от суммы. Предположим, клиент должен и оплачивает банковской картой 100,00 руб., на р/с приходит сумма в 99,00 руб. УСН без НДС. Собственно вопрос, при заполнении КУДИР раздела Валовая выручка по месяцам в вертикальную графу <сумма оплаты,руб.> указывать сумму поступившую на р/с - 99,00 или пробитую кассовым аппаратом - 100,00? Спасибо!
Учитываете 100,00.Так процент это ваши затраты.А затраты при УСН не учитывают.Вы и берете 100,00
bohushvitali
Статус неизвестенbohushvitali
[e-mail скрыт]
#6854[909438] 18 января 2018, 14:26
Пришлите, пожалуйста, КУДИР с автозаполнением. bohushvitali@gmail.com
Благодарю.
Миха
Статус неизвестенМиха
[e-mail скрыт]
РБ, Минск
#6855[909466] 18 января 2018, 15:38
Добрый день, прошу помощи.
Пример:
Есть Акт от 30.11.2017 на 1000$ (курс 1.98).
Заказчик оплатил этот Акт 04.12.2017 (курс 2.00).
1. Правильно ли я понимаю, что у меня получается (1000х2 - 1000х1.98) 20 рублей внереализационных доходов?
2. Что делать с этими внереализационными доходами? В Части 1 же уже указана сумма 2000 рублей, если добавить 20 реублей внереализационных, то будет уже 2020 рублей, что неверно. Или указывать в Части 1 1980 рублей + 20 рублей внереализационных?
3. При уплате УСН с какой суммы считать - с суммы актов или сумма полученных средств(т.е.с 1980 или 2000)?

Спасибо
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#6856[909468] 18 января 2018, 15:40
Миха писал(а):
Добрый день, прошу помощи.
Пример:
Есть Акт от 30.11.2017 на 1000$ (курс 1.98).
Заказчик оплатил этот Акт 04.12.2017 (курс 2.00).
1. Правильно ли я понимаю, что у меня получается (1000х2 - 1000х1.98) 20 рублей внереализационных доходов?
2. Что делать с этими внереализационными доходами? В Части 1 же уже указана сумма 2000 рублей, если добавить 20 реублей внереализационных, то будет уже 2020 рублей, что неверно. Или указывать в Части 1 1980 рублей + 20 рублей внереализационных?
3. При уплате УСН с какой суммы считать - с суммы актов или сумма полученных средств(т.е.с 1980 или 2000)?

Спасибо
никаких внереализационных.
акт на 30.11 по курсу 1,98 - это для сведения.
Пришла оплата, есть оказания работ (акт) = выручка. т.е. в книге вы отражаете оплату по курсу 2*1000 = 2000,00
этаже в графу пойдет итого за декабрь. Итого за декабрь переносится в р.1.ч.1. И с 2000 считается налог при УСН.
Миха
Статус неизвестенМиха
[e-mail скрыт]
РБ, Минск
#6857[909471] 18 января 2018, 16:00
Svet писал(а):
Миха писал(а):
Добрый день, прошу помощи.
Пример:
Есть Акт от 30.11.2017 на 1000$ (курс 1.98).
Заказчик оплатил этот Акт 04.12.2017 (курс 2.00).
1. Правильно ли я понимаю, что у меня получается (1000х2 - 1000х1.98) 20 рублей внереализационных доходов?
2. Что делать с этими внереализационными доходами? В Части 1 же уже указана сумма 2000 рублей, если добавить 20 реублей внереализационных, то будет уже 2020 рублей, что неверно. Или указывать в Части 1 1980 рублей + 20 рублей внереализационных?
3. При уплате УСН с какой суммы считать - с суммы актов или сумма полученных средств(т.е.с 1980 или 2000)?

Спасибо
никаких внереализационных.
акт на 30.11 по курсу 1,98 - это для сведения.
Пришла оплата, есть оказания работ (акт) = выручка. т.е. в книге вы отражаете оплату по курсу 2*1000 = 2000,00
этаже в графу пойдет итого за декабрь. Итого за декабрь переносится в р.1.ч.1. И с 2000 считается налог при УСН.
Спасибо, понял. Может не по теме, но все же. Как быть, если указывал суммы по актам в декларациях начиная с 2016 года. Т.е. по некоторым кварталам платил меньше, чем необходимо. Можно ли подать уточненную декларацию за 2016 год или уже поздно?
Спасибо
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#6858[909473] 18 января 2018, 16:06
Миха писал(а):
Svet писал(а):
Миха писал(а):
Добрый день, прошу помощи.
Пример:
Есть Акт от 30.11.2017 на 1000$ (курс 1.98).
Заказчик оплатил этот Акт 04.12.2017 (курс 2.00).
1. Правильно ли я понимаю, что у меня получается (1000х2 - 1000х1.98) 20 рублей внереализационных доходов?
2. Что делать с этими внереализационными доходами? В Части 1 же уже указана сумма 2000 рублей, если добавить 20 реублей внереализационных, то будет уже 2020 рублей, что неверно. Или указывать в Части 1 1980 рублей + 20 рублей внереализационных?
3. При уплате УСН с какой суммы считать - с суммы актов или сумма полученных средств(т.е.с 1980 или 2000)?

Спасибо
никаких внереализационных.
акт на 30.11 по курсу 1,98 - это для сведения.
Пришла оплата, есть оказания работ (акт) = выручка. т.е. в книге вы отражаете оплату по курсу 2*1000 = 2000,00
этаже в графу пойдет итого за декабрь. Итого за декабрь переносится в р.1.ч.1. И с 2000 считается налог при УСН.
Спасибо, понял. Может не по теме, но все же. Как быть, если указывал суммы по актам в декларациях начиная с 2016 года. Т.е. по некоторым кварталам платил меньше, чем необходимо. Можно ли подать уточненную декларацию за 2016 год или уже поздно?
Спасибо
конечно же можно подавайте за 2016г. уточненку, в сведениях завышения занижения, указывайте налог недоплату или переплату.
И если в итоге недоплата - сразу же оплатите.
Миха
Статус неизвестенМиха
[e-mail скрыт]
РБ, Минск
#6859[909474] 18 января 2018, 16:15
Svet писал(а):
Миха писал(а):
Svet писал(а):
Миха писал(а):
Добрый день, прошу помощи.
Пример:
Есть Акт от 30.11.2017 на 1000$ (курс 1.98).
Заказчик оплатил этот Акт 04.12.2017 (курс 2.00).
1. Правильно ли я понимаю, что у меня получается (1000х2 - 1000х1.98) 20 рублей внереализационных доходов?
2. Что делать с этими внереализационными доходами? В Части 1 же уже указана сумма 2000 рублей, если добавить 20 реублей внереализационных, то будет уже 2020 рублей, что неверно. Или указывать в Части 1 1980 рублей + 20 рублей внереализационных?
3. При уплате УСН с какой суммы считать - с суммы актов или сумма полученных средств(т.е.с 1980 или 2000)?

Спасибо
никаких внереализационных.
акт на 30.11 по курсу 1,98 - это для сведения.
Пришла оплата, есть оказания работ (акт) = выручка. т.е. в книге вы отражаете оплату по курсу 2*1000 = 2000,00
этаже в графу пойдет итого за декабрь. Итого за декабрь переносится в р.1.ч.1. И с 2000 считается налог при УСН.
Спасибо, понял. Может не по теме, но все же. Как быть, если указывал суммы по актам в декларациях начиная с 2016 года. Т.е. по некоторым кварталам платил меньше, чем необходимо. Можно ли подать уточненную декларацию за 2016 год или уже поздно?
Спасибо
конечно же можно подавайте за 2016г. уточненку, в сведениях завышения занижения, указывайте налог недоплату или переплату.
И если в итоге недоплата - сразу же оплатите.
Еще раз огромное спасибо! И, надеюсь, последний вопрос:
По контракту была предоплата в $ 07.09.2016. Я эту предоплату потом закрыл актами за 3 месяца. Мне в декларации нужно было указывать всю сумму предоплаты по курсу на 07.09.2016 в третьем квартале или только суммы актов по курсу на дату акта (т.е. часть суммы в третьем квартале и остальную часть в четвертом)?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
veselma
Статус неизвестенveselma
[e-mail скрыт]
г. Минск, г. Витебск
#6860[909486] 18 января 2018, 17:34
Миха писал(а):
И, надеюсь, последний вопрос:
По контракту была предоплата в $ 07.09.2016. Я эту предоплату потом закрыл актами за 3 месяца. Мне в декларации нужно было указывать всю сумму предоплаты по курсу на 07.09.2016 в третьем квартале или только суммы актов по курсу на дату акта (т.е. часть суммы в третьем квартале и остальную часть в четвертом)?
Та часть предоплаты, которая закрылась актами в 3-ем квартале пойдет в декларацию - 3-го кв.
Оставшаяся часть, по мере закрытия, если закрылась в 4-ом кв. - в декларации покажете 4-го кв.
« Первая ← Пред. ... 678 679 680 681 682 683 684 685 687 688 689 690 691 692 693 694  ... След. → Последняя (968) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 148 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники