В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Заполнение декларации по налогу на прибыль

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 1618

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 133 134 135 136 137 138 139 140 142 143 144 145 146 147 148 149  ... След. → Последняя (162) »
larissa-2015
Статус неизвестенlarissa-2015
[e-mail скрыт]
#1401[994170] 12 марта 2021, 11:56
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, например, мы (ООО) передали транспортное средство в аренду (как прочая текущая деятельность), арендная плата - признается внер.расходом и в декларации по налогу на прибыль:
62.1 - 90.7 1000,00 руб. - это внер.доходы (стр.4.1 и 4.1.1 и 4.1.1.1)
90.8 - 68.2.1 166,67 руб. - это внер.расходы (стр.4.2)
90.10 - 02.2 амортизация - это внер.расходы (стр.4.2)

И ещё вопрос: продажа ненужных материалов - это признается прочим доходом от реализации и отражается в стр.1 (стр.1.1 - можно вовсе не заполнять)?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
veselma
Статус неизвестенveselma
[e-mail скрыт]
г. Минск, г. Витебск
#1402[994222] 14 марта 2021, 16:12
larissa-2015 писал(а):
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, например, мы (ООО) передали транспортное средство в аренду (как прочая текущая деятельность), арендная плата - признается внер.расходом и в декларации по налогу на прибыль:
62.1 - 90.7 1000,00 руб. - это внер.доходы (стр.4.1 и 4.1.1 и 4.1.1.1)
90.8 - 68.2.1 166,67 руб. - это внер.расходы (стр.4.2)
90.10 - 02.2 амортизация - это внер.расходы (стр.4.2)

И ещё вопрос: продажа ненужных материалов - это признается прочим доходом от реализации и отражается в стр.1 (стр.1.1 - можно вовсе не заполнять)?
Все верно. Более того, с 2021г. стр. 1.1. в декларации нет.
larissa-2015
Статус неизвестенlarissa-2015
[e-mail скрыт]
#1403[994235] 15 марта 2021, 9:23
Спасибо большое, Вам veselma, за помощь!
виктория ооо
Статус неизвестенвиктория ооо
[e-mail скрыт]
Беларусь, могилев
#1404[994299] 16 марта 2021, 9:30
Добрый день! Нашла ошибки за 1 и 2 квартал 2020 года. Подавать уточненные за этот период или в годовой откорректировать? там же потянется нарастающим итогом и 3 квартал...
Татьяна-М
Статус неизвестенТатьяна-М
raduga210583@mail.ru
Беларусь, *
#1405[994302] 16 марта 2021, 9:39
виктория ооо писал(а):
Добрый день! Нашла ошибки за 1 и 2 квартал 2020 года. Подавать уточненные за этот период или в годовой откорректировать? там же потянется нарастающим итогом и 3 квартал...
я бы 4-м кварталом выровняла 8-)
**
При обнаружении неполноты сведений или ошибок в поданной ранее налоговой декларации по налогу на прибыль следует внести изменения (дополнения) в декларацию (ч. 1 п. 6, п. 7 ст. 40 НК).

Порядок отражения исправлений в декларации зависит от периода, за который обнаружены неполнота сведений или ошибок.

При обнаружении неполноты сведений или ошибок в декларации, поданной за прошлый квартал текущего года, изменения отражаются нарастающим итогом в декларации, представляемой в установленный срок за очередной квартал текущего года (ч. 2 п. 6 ст. 40 НК, ч. 1 подп. 8.2 п. 8 Инструкции N 2). На титульном листе такой декларации отметка о внесении изменений и (или) дополнений не проставляется (ч. 2 подп. 8.2 п. 8 Инструкции N 2). При этом в разрезе прошлых отчетных кварталов заполняется раздел III "Сведения о занижении (завышении) суммы налога, подлежащей уплате (возврату) по налоговой декларации (расчету), в которой обнаружены неполнота сведений или ошибки" части I декларации. Сведения, отраженные в данном разделе, не заполняются в декларации, представляемой за последующие отчетные кварталы (ч. 3 подп. 8.2 п. 8, подп. 46.18 Инструкции N 2).
Надо запастись либо умом,чтобы понимать,либо веревкой,чтобы повеситься!!! ********

Если человек упрекнул тебя в неблагодарности, выясни, сколько стоит его услуга, рассчитайся и больше не имей с ним никаких отношений
***************************
Не в количестве знаний заключается образование, а в полном понимании и искусном применении всего того, что знаешь.
Samfira
Статус неизвестенSamfira
[e-mail скрыт]
#1406[994740] 20 марта 2021, 0:19
Здравствуйте!

подскажите, пожалуйста, по такому вопросу:
у нас есть кредит, % + основной долг должны оплатить до 26 числа след месяца. оплату %-ов за декабрь 2020 мы просрочили. Я же правильно понимаю, что т.о. % за декабрь должны быть учтены в составе прочих нормируемых затрат в декларации по налогу на прибыль за 2020 год, просто в просроченные я их переводила уже в январе 2021 (27/01/21) или их надо переводить было 31.12.20?
помогите, пожалуйста, разобраться.
Natka
Статус неизвестенNatka
[e-mail скрыт]
Минск
#1407[994744] 20 марта 2021, 10:42
Samfira писал(а):
Здравствуйте!

подскажите, пожалуйста, по такому вопросу:
у нас есть кредит, % + основной долг должны оплатить до 26 числа след месяца. оплату %-ов за декабрь 2020 мы просрочили. Я же правильно понимаю, что т.о. % за декабрь должны быть учтены в составе прочих нормируемых затрат в декларации по налогу на прибыль за 2020 год, просто в просроченные я их переводила уже в январе 2021 (27/01/21) или их надо переводить было 31.12.20?
помогите, пожалуйста, разобраться.
Думаю, да. Начислить 31.12.20 как просроченные.
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#1408[994784] 21 марта 2021, 12:33
на 31.12 - ваши проценты еще не были просроченные, потому как
Цитата:
% + основной долг должны оплатить до 26 числа след месяца
, т.е. проценты вы обязаны оплатить до 26.01, вот уже 27.01 - эти проценты становяться просроченными.
Наталья
Статус неизвестенНаталья
[e-mail скрыт]
#1409[994793] 21 марта 2021, 20:37
Подскажите, пожалуйста :нужно ли указывать в декларации по налогу на прибыль суммы подоходного налога, который был оплачен в бюджет при выплате дивидендов? У нас также остался еще на сч. 68.4 начисленный подоходный по дивидендам, которые еще не выплачены (начисляем его на дату протокола). Этот (не оплаченный в бюджет) подоходный не нужно показывать в декларации по налогу на прибыль? Спасибо заранее.
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#1410[994794] 21 марта 2021, 20:58
Наталья писал(а):
Подскажите, пожалуйста :нужно ли указывать в декларации по налогу на прибыль суммы подоходного налога, который был оплачен в бюджет при выплате дивидендов? У нас также остался еще на сч. 68.4 начисленный подоходный по дивидендам, которые еще не выплачены (начисляем его на дату протокола). Этот (не оплаченный в бюджет) подоходный не нужно показывать в декларации по налогу на прибыль? Спасибо заранее.
в декларации показывается весь подоходный налог - перечисленный в бюдет (и даже по дивидендам),
который начисленный, но не выплачены дивиденды - не показываем.
« Первая ← Пред. ... 133 134 135 136 137 138 139 140 142 143 144 145 146 147 148 149  ... След. → Последняя (162) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 138 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники