В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Вычет НДС

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 881

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 65 66 67 68 69 70 71 72 74 75 76 77 78 79 80 81  ... След. → Последняя (89) »
grinolia
Статус неизвестенgrinolia
[e-mail скрыт]
#721[1012715] 11 апреля 2022, 15:57
Добрый день. Первый раз столкнулась с распределением. Подскажите правильно я поняла?
Выручка 20% 260 (НДС 43,33)
Выручка освбожд. 90
Выручка всего 350
Вычеты по ОС 0,2
Вычеты остальное 39,8 (в т.ч. по ввозу РФ 10)
39,8/350*90=10,23 НДС на затраты
39,8-10,23 +0,2=29,77 НДС к вычету
И получается, что в последующих кварталах нужно снова перераспределять нарастающим итогом и корректировать, то что ушло на затраты?
Заранее спасибо
ikim.84
Статус неизвестенikim.84
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#722[1012880] 12 апреля 2022, 15:00
Девочки,доброго дня!У меня такой вопрос по НДС.За 4 кв.2021 НДС начислен был 3450 к зачету 5250 .К зачету взяла 3450 остаток 180 отразила в строке 11 раздела 4.А как мне это теперь перенести в декларацию 1кв.2022 г или не надо переносить?
berezka07
Статус неизвестенberezka07
[e-mail скрыт]
Беларусь, Новополоцк
#723[1012886] 12 апреля 2022, 15:08
ikim.84 писал(а):
Девочки,доброго дня!У меня такой вопрос по НДС.За 4 кв.2021 НДС начислен был 3450 к зачету 5250 .К зачету взяла 3450 остаток 180 отразила в строке 11 раздела 4.А как мне это теперь перенести в декларацию 1кв.2022 г или не надо переносить?
в стр.2 отражаете ч.1 раздела 4.
ikim.84
Статус неизвестенikim.84
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#724[1012917] 12 апреля 2022, 19:41
berezka07 писал(а):
ikim.84 писал(а):
Девочки,доброго дня!У меня такой вопрос по НДС.За 4 кв.2021 НДС начислен был 3450 к зачету 5250 .К зачету взяла 3450 остаток 180 отразила в строке 11 раздела 4.А как мне это теперь перенести в декларацию 1кв.2022 г или не надо переносить?
в стр.2 отражаете ч.1 раздела 4.
Спасибо!
galya
Статус неизвестенgalya
[e-mail скрыт]
минск
Написал 1544 сообщения
Написать личное сообщение
Репутация:
+ 6 −
#725[1013282] 14 апреля 2022, 17:48
Здравствуйте. Декларация по НДС. Было много возврата товара. По итогу-выручка и НДС с минусом.
Дальше вернули товар нашему поставщику,он нам ЭСЧФ с минусом. По итогу-вычеты с минусом.
С первым разделом декларации всё понятно. А вот как мне эти минусовые вычеты отразить? И понимаю так, что я их должна буду уплатить.
Вот такой карамболь :-D
Может кто сталкивался.
Таня
Статус неизвестенТаня
[e-mail скрыт]
Беларусь, Могилев
#726[1013614] 18 апреля 2022, 13:21
Очень нужна помощь!!!!Как посчитать строку 6.1 "суммы НДС, включенные в затраты, в том числе в связи с применением освобождения от НДС" 4 раздел. По оборотно-сальдовой ведомости? Как ее вообще посчитать?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#727[1013617] 18 апреля 2022, 13:32
Таня писал(а):
Очень нужна помощь!!!!Как посчитать строку 6.1 "суммы НДС, включенные в затраты, в том числе в связи с применением освобождения от НДС" 4 раздел. По оборотно-сальдовой ведомости? Как ее вообще посчитать?
Это считается распределением.
пример: оборот по ставке 20 % =960000, в т.ч. НДС 160000
освобожденные от НДС = 640000
сумма входного НДС по товарам = 200000
Решение: сумма НДС, подлежащая отнесению на затраты: (200000х640000)/(960000+640000)=80000
т.е. оставшаяся сумма НДС 200000-80000 = 120000 - подлежит дальнейшему распределению.
Таня
Статус неизвестенТаня
[e-mail скрыт]
Беларусь, Могилев
#728[1013627] 18 апреля 2022, 14:50
Svet писал(а):
Таня писал(а):
Очень нужна помощь!!!!Как посчитать строку 6.1 "суммы НДС, включенные в затраты, в том числе в связи с применением освобождения от НДС" 4 раздел. По оборотно-сальдовой ведомости? Как ее вообще посчитать?
Это считается распределением.
пример: оборот по ставке 20 % =960000, в т.ч. НДС 160000
освобожденные от НДС = 640000
сумма входного НДС по товарам = 200000
Решение: сумма НДС, подлежащая отнесению на затраты: (200000х640000)/(960000+640000)=80000
т.е. оставшаяся сумма НДС 200000-80000 = 120000 - подлежит дальнейшему распределению.
Это по удельному весу? Что-то все равно у меня не получается
Таня
Статус неизвестенТаня
[e-mail скрыт]
Беларусь, Могилев
#729[1013708] 19 апреля 2022, 9:43
Подскажите пожалуйста *DONT_KNOW* , что эта за формула или что-то выпала из этой цепочки? *WALL* Освобожденный ндс/общую сумму выручки*ндс уплаченный
Лауреат конкурса «Персона года»
Princess Bubblegum
Статус неизвестенPrincess Bubblegum
[e-mail скрыт]
Беларусь
#730[1013718] 19 апреля 2022, 10:12
Таня писал(а):
Svet писал(а):
Таня писал(а):
Очень нужна помощь!!!!Как посчитать строку 6.1 "суммы НДС, включенные в затраты, в том числе в связи с применением освобождения от НДС" 4 раздел. По оборотно-сальдовой ведомости? Как ее вообще посчитать?
Это считается распределением.
пример: оборот по ставке 20 % =960000, в т.ч. НДС 160000
освобожденные от НДС = 640000
сумма входного НДС по товарам = 200000
Решение: сумма НДС, подлежащая отнесению на затраты: (200000х640000)/(960000+640000)=80000
т.е. оставшаяся сумма НДС 200000-80000 = 120000 - подлежит дальнейшему распределению.
Это по удельному весу? Что-то все равно у меня не получается
по удельному весу распределение
считаете удельный вес выручки, освобожденной от ндс в общем объеме выручки, то есть (из примера Svet): 64 000/ 200 000 = 40,00000%,
объем выручки 20%: 96 000/ 200 000 = 60,00000%
вычеты всего 200 000
в первую очередь берем к вычету суммы НДС, приходящиеся на обороты 20%: 200 000 (все вычеты) * 60,00000% = 120 000 берем к вычеты в пределах 20% (120 000 меньше, чем 160 000 исходящего НДС, поэтому берем все 120 000)
суммы НДС, приходящиеся на освобожденные обороты: 200 000 (все вычеты) * 40,00000% = 80 000 - относим на затраты
Цитата:
2. Суммы налога на добавленную стоимость вычитаются плательщиками из исчисленной суммы налога на добавленную стоимость в следующей очередности:

в первую очередь - суммы налога на добавленную стоимость по товарам (работам, услугам), имущественным правам, за исключением основных средств и нематериальных активов, подлежащие вычету в пределах сумм налога на добавленную стоимость, исчисленных по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав;

во вторую очередь - суммы налога на добавленную стоимость по основным средствам и нематериальным активам, подлежащие вычету в пределах сумм налога на добавленную стоимость, исчисленных по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав. Указанные суммы налога на добавленную стоимость вычитаются в сумме, не превышающей разницу между суммой налога на добавленную стоимость, исчисленной по реализации, и суммами налога на добавленную стоимость, вычитаемыми в первую очередь;

в третью очередь - независимо от суммы налога на добавленную стоимость, исчисленной по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, суммы налога на добавленную стоимость по товарам, облагаемым налогом на добавленную стоимость по ставке в размере десять (10) процентов;

в четвертую очередь - независимо от суммы налога на добавленную стоимость, исчисленной по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, суммы налога на добавленную стоимость по товарам (работам, услугам), облагаемым налогом на добавленную стоимость по ставке в размере ноль (0) процентов;

в пятую очередь - независимо от суммы налога на добавленную стоимость, исчисленной по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, суммы налога на добавленную стоимость по товарам, указанным в части первой подпункта 27.7 и (или) части первой подпункта 27.8 пункта 27 статьи 133 настоящего Кодекса, при подтверждении обоснованности осуществления вычета в полном объеме;

(в ред. Закона Республики Беларусь от 31.12.2021 N 141-З)

(см. текст в предыдущей редакции)

в шестую очередь - независимо от суммы налога на добавленную стоимость, исчисленной по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, суммы налога на добавленную стоимость прошлого налогового периода по основным средствам и нематериальным активам, если такие суммы налога на добавленную стоимость в текущем налоговом периоде принимаются к вычету равными долями в каждом отчетном периоде по одной двенадцатой (если отчетным периодом признается календарный месяц) или по одной четвертой (если отчетным периодом признается календарный квартал) в соответствии с пунктом 8 статьи 134 настоящего Кодекса.
%
Один из законов «Мэрфи» для бухгалтеров:
Если баланс с первого раза не сходится— означает, что присутствует ошибочка.
Следствие: если баланс сходится — ошибочки две.
« Первая ← Пред. ... 65 66 67 68 69 70 71 72 74 75 76 77 78 79 80 81  ... След. → Последняя (89) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 138 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники