|
|
Anastasia писал(а): Добрый день! Подскажите пожалуйста на моем примере распределение вычетов методом удельного веса.
Выручка по ставкам: 20% - 420 606,35,
10% - 22,33,
без НДС - 22 460,41.
Приходный НДС от поставщика, по которым подписаны ЭСЧФ: 20% - 47 425,34,
10% - 1,98.
И нужно ли в данном случае распределять вычеты, или нужно брать к вычету все суммы НДС поставщика по которым подписаны ЭСЧФ?? т.к. у вас есть обороты без НДС, то распределять НДС нужно и часть приходящуюся на обороты БЕЗ НДС относить на затраты
47425,34+1,98 = 47427,32 - входящий НДС
420606,35+22,33+22460,41 = 443089,09 -выручка
47427,32/443089,09 * 22460,41 = 2404,11 - НДС на затраты
47427,32-2404,11 = 45023,21 - к зачету НДС |
|
|