В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Вычет НДС

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 548

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 46 47 48 49 50 51 52 53 55 След. → Последняя (55) »
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#531[985829] 30 июля 2020, 15:16
irka41 писал(а):
Svet писал(а):
irka41 писал(а):
Добрый день! Что-то у меня опять каша в голове. Помогите с цифрами, плиз!
Три вида деятельности: сто - обороты освобожд.от НДС., аренда - 20%, торговля -20%. НДС по материалам и услугам, относящийся к СТО относится на затраты и увеличение стоимости (кроме ОС).
За два квартала цифры такие: выручка вся- 75294,04, в т.ч. выручка без НДС - 69 933,89
торговля - 152,47
аренда - 5207,68
НДС начисл. - 893,35
НДС входной - 3539,87, в т.ч. по ОС - 2585,53,участв. в распределении 3539,87-2585,53=954,34
НДС на затраты - 69933,89/75294,04*954,34=886,40
НДС к вычету - (152,47+5207,68)/75294,04*954,34=67,94
Сумма вычетов по ОС - 893,35-67,94=825,42 Перех.НДС по ОС -1760,11
Правильно?
то что СТО не является плательщиком НДСа, вы его исключить вообще должны. Т.е. не на затраты входной НДС (относящийся по СТО) а на увеличение стоимости.
и НДС на затраты вы бы относили, если бы имели основания освобождения от НДС по ст. 118. Ваши услуги по СТО - совершенно отдельный налог, и этот налог называется внеменной налог он не подразумевает исчисления НДС, и это не означает что у вас есть освобождение от НДС, у вас от СТО деятельность не подлежит исчислению НДСом, это разные вещи.
А можно на примерах, потому что я, если честно, ничего не поняла(
все что касается СТО - вести отдельно. это раз.
Касающиеся документы по СТО - входной НДС только на увеличение стоимости услуг, работ, материалов - этот НДС к зачету брать нельзя.
И для расчета мне от вас нужно уточнить, выручка с НДС (без СТО) = 75294,04 - правильно?
и входной НДС по товарам, и основным средствам - (только не относящиеся к СТО!).
irka41
Статус неизвестенirka41
[e-mail скрыт]
Гродно
#532[985835] 30 июля 2020, 16:04
Svet писал(а):
irka41 писал(а):
Svet писал(а):
irka41 писал(а):
Добрый день! Что-то у меня опять каша в голове. Помогите с цифрами, плиз!
Три вида деятельности: сто - обороты освобожд.от НДС., аренда - 20%, торговля -20%. НДС по материалам и услугам, относящийся к СТО относится на затраты и увеличение стоимости (кроме ОС).
За два квартала цифры такие: выручка вся- 75294,04, в т.ч. выручка без НДС - 69 933,89
торговля - 152,47
аренда - 5207,68
НДС начисл. - 893,35
НДС входной - 3539,87, в т.ч. по ОС - 2585,53,участв. в распределении 3539,87-2585,53=954,34
НДС на затраты - 69933,89/75294,04*954,34=886,40
НДС к вычету - (152,47+5207,68)/75294,04*954,34=67,94
Сумма вычетов по ОС - 893,35-67,94=825,42 Перех.НДС по ОС -1760,11
Правильно?
то что СТО не является плательщиком НДСа, вы его исключить вообще должны. Т.е. не на затраты входной НДС (относящийся по СТО) а на увеличение стоимости.
и НДС на затраты вы бы относили, если бы имели основания освобождения от НДС по ст. 118. Ваши услуги по СТО - совершенно отдельный налог, и этот налог называется внеменной налог он не подразумевает исчисления НДС, и это не означает что у вас есть освобождение от НДС, у вас от СТО деятельность не подлежит исчислению НДСом, это разные вещи.
А можно на примерах, потому что я, если честно, ничего не поняла(
все что касается СТО - вести отдельно. это раз.
Касающиеся документы по СТО - входной НДС только на увеличение стоимости услуг, работ, материалов - этот НДС к зачету брать нельзя.
И для расчета мне от вас нужно уточнить, выручка с НДС (без СТО) = 75294,04 - правильно?
и входной НДС по товарам, и основным средствам - (только не относящиеся к СТО!).
Все,что касается СТО и ведется отдельно. НДС, который относится только к СТО, я ложу на увеличение стоимости. Но есть общехозяйственные расходы, как например коммуналка, интернет, которые относятся ко всем видам деятельности. Как быть с входям НДС по этим расходам?
если по суммам: выручка с НДС без СТО: 5360,15 исчисленный НДС - 893,35, входной НДС по общехоз.расх - 947,24,товара - 7,10
ОС (кассовый аппарат) - 38,53.
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#533[985845] 30 июля 2020, 20:00
irka41 писал(а):
Svet писал(а):
irka41 писал(а):
Svet писал(а):
irka41 писал(а):
Добрый день! Что-то у меня опять каша в голове. Помогите с цифрами, плиз!
Три вида деятельности: сто - обороты освобожд.от НДС., аренда - 20%, торговля -20%. НДС по материалам и услугам, относящийся к СТО относится на затраты и увеличение стоимости (кроме ОС).
За два квартала цифры такие: выручка вся- 75294,04, в т.ч. выручка без НДС - 69 933,89
торговля - 152,47
аренда - 5207,68
НДС начисл. - 893,35
НДС входной - 3539,87, в т.ч. по ОС - 2585,53,участв. в распределении 3539,87-2585,53=954,34
НДС на затраты - 69933,89/75294,04*954,34=886,40
НДС к вычету - (152,47+5207,68)/75294,04*954,34=67,94
Сумма вычетов по ОС - 893,35-67,94=825,42 Перех.НДС по ОС -1760,11
Правильно?
то что СТО не является плательщиком НДСа, вы его исключить вообще должны. Т.е. не на затраты входной НДС (относящийся по СТО) а на увеличение стоимости.
и НДС на затраты вы бы относили, если бы имели основания освобождения от НДС по ст. 118. Ваши услуги по СТО - совершенно отдельный налог, и этот налог называется внеменной налог он не подразумевает исчисления НДС, и это не означает что у вас есть освобождение от НДС, у вас от СТО деятельность не подлежит исчислению НДСом, это разные вещи.
А можно на примерах, потому что я, если честно, ничего не поняла(
все что касается СТО - вести отдельно. это раз.
Касающиеся документы по СТО - входной НДС только на увеличение стоимости услуг, работ, материалов - этот НДС к зачету брать нельзя.
И для расчета мне от вас нужно уточнить, выручка с НДС (без СТО) = 75294,04 - правильно?
и входной НДС по товарам, и основным средствам - (только не относящиеся к СТО!).
Все,что касается СТО и ведется отдельно. НДС, который относится только к СТО, я ложу на увеличение стоимости. Но есть общехозяйственные расходы, как например коммуналка, интернет, которые относятся ко всем видам деятельности. Как быть с входям НДС по этим расходам?
если по суммам: выручка с НДС без СТО: 5360,15 исчисленный НДС - 893,35, входной НДС по общехоз.расх - 947,24,товара - 7,10
ОС (кассовый аппарат) - 38,53.
коммуналку, интернет - нужно все отдельно вести, и счета желательно получать раздельные. Я не думаю что ваше СТО находится в офисе, за которую вы уплачиваете туже коммуналку и аренду.
Разделять обязательно, а как делать уже - это выдумывать только вам.
у вас исчисленный НДС 893,36 должен быть, т.е. по товарам (по первой очереди) вам хватает взять к зачету в пределах реализации (947,24+7,10)=954,34 -893,36 = 60,98 остается не принятым к вычетам на следующей месяц переносится, и по ОС 38,53 тоже.
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#534[985846] 30 июля 2020, 20:05
и эти цифры в налоговой декларации вы обязаны показывать.
А вы что выручку по СТО в предыдущих декларациях по строке без НДС показывали? а какие основания применения освобождения тогда указывали?еще вопрос: где используется КСА?
и выручку по торговле вы получаете не на территории СТО?
Tatsiana_
Статус неизвестенTatsiana_
[e-mail скрыт]
Беларусь
#535[985880] 31 июля 2020, 16:56
Подскажите. если у меня в первом квартале есть ввозной ндс 10%, входной ндс по РБ 20%, реализация по ставке 10%, подскажите нужно распределять вычеты и как, мой пример:
18.3 471р
18,5 /лизинг 1452
18.9 входной ндс из РФ - 8000

ндс по реализации: 9004,65
Как мне правильно распределить вычеты? и надо ли их распределять?
platina_se
Статус неизвестенplatina_se
[e-mail скрыт]
#536[985884] 31 июля 2020, 18:11
Tatsiana_ писал(а):
Подскажите. если у меня в первом квартале есть ввозной ндс 10%, входной ндс по РБ 20%, реализация по ставке 10%, подскажите нужно распределять вычеты и как, мой пример:
18.3 471р
18,5 /лизинг 1452
18.9 входной ндс из РФ - 8000

ндс по реализации: 9004,65
Как мне правильно распределить вычеты? и надо ли их распределять?
Если у вас вся реализация только под 10% ,то нечего распределять.Весь вычет приходится на ставку 10, только в декларации не забудьте указать , там где приходящийся на ставку 10 в полном объеме.
Tatsiana_
Статус неизвестенTatsiana_
[e-mail скрыт]
Беларусь
#537[985910] 3 августа 2020, 12:20
platina_se писал(а):
Tatsiana_ писал(а):
Подскажите. если у меня в первом квартале есть ввозной ндс 10%, входной ндс по РБ 20%, реализация по ставке 10%, подскажите нужно распределять вычеты и как, мой пример:
18.3 471р
18,5 /лизинг 1452
18.9 входной ндс из РФ - 8000

ндс по реализации: 9004,65
Как мне правильно распределить вычеты? и надо ли их распределять?
Если у вас вся реализация только под 10% ,то нечего распределять.Весь вычет приходится на ставку 10, только в декларации не забудьте указать , там где приходящийся на ставку 10 в полном объеме.
А в следующем квартале у меня, т.е во втором квартале уже из рф и молдова 20% ввозной ндс, и реализация по 20%.
т.е. 1 квартал:
18.3 471р
18,5 /лизинг 1452
18.9 входной ндс из РФ - 8000

ндс по реализации: 9004,65
2 квартал:
18.3 500
18,9 ввозной ндс 11200
ндс по реализиции за 2 кв.12300

Тогда надо??? если да подскажите как???
Tatsiana_
Статус неизвестенTatsiana_
[e-mail скрыт]
Беларусь
#538[986545] 27 августа 2020, 18:23
Подскажите, возврат ндс из бюджета, я делаю проводку 51 68.2 , и тем самым завышаю ндс к оплате, попробовала сделать проводки:
51 76/имнс 2000
68 76-имнс -2000 , получилось что 76 закрылся, а 68 в дебете с минусом, может так и оставить?
Irina
Статус неизвестенIrina
[e-mail скрыт]
Минск
#539[986962] 16 сентября 2020, 11:16
Добрый день!
У нас в 2020 году реализация только со ставкой 10%. В 2019 были реализации по ставкам и 10% и 20%.
С 2019 г. остались суммы НДС, не принятые к вычету в прошлом налоговом периоде (не ОС) - 18 000 руб.
Подскажите, как мне можно их принять к вычету в 2020? В полном объеме, т.к. реализации по 10%? И в какую очередь эти суммы принимаются к вчету? *WALL*
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
AZA
Статус неизвестенAZA
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#540[986964] 16 сентября 2020, 11:28
Irina писал(а):
Добрый день!
У нас в 2020 году реализация только со ставкой 10%. В 2019 были реализации по ставкам и 10% и 20%.
С 2019 г. остались суммы НДС, не принятые к вычету в прошлом налоговом периоде (не ОС) - 18 000 руб.
Подскажите, как мне можно их принять к вычету в 2020? В полном объеме, т.к. реализации по 10%? И в какую очередь эти суммы принимаются к вчету? *WALL*
У вас, что выручка слабенькая, что НДСа от реализации не хватает, чтобы принять в зачет входной?
Жизнь - это не контрольная. Сделал ошибку - живи с ошибкой.
« Первая ← Пред. ... 46 47 48 49 50 51 52 53 55 След. → Последняя (55) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления

Наши партнеры

Повышение квалификации Повышение квалификации, мастер-классы, обучающие курсы, переподготовка на уровне высшего образования. Тел. 229-12-05, 229-12-14
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 108 пользователей.

Посмотреть все

Погода

Вы можете выбрать другой город для информера
Ближайшие праздники