В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Вычет НДС

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 256

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 15 16 17 18 19 20 21 22 24 25 26 След. → Последняя (26) »
Samfira
Статус неизвестенSamfira
[e-mail скрыт]
#221[916150] 13 марта 2018, 15:29
Ванда Треми писал(а):
Samfira писал(а):
Добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться. УСН с НДС. Если сумма вычетов по НДС превышает НДС входящий, тогда на 68.2.2 висит дебетовое сальдо, т.е. купили товар с НДС например 150 руб, а продали с НДС 100 руб, тогда на 68.2.2 по дебету будет висеть 50 руб, в ИМНС мы ничего перечислять не должны и налоговая нам ничего не вернет, тогда что делать с этими 50 руб по окончании года? Прошу прощение за глупый вопрос.
Ничего не делать. Они "висят" "до лучших времен". Если подписали ЭСЧФ на эти 50 рублей, то надо отразить в 4 разделе декларации по НДС. И наращивать обороты по реализации ;-)
а налоговая ведь каждый год "обнуляет" переплаты по НДС, кроме когда мы фактически оплатили в бюджет. Тогда получается, что у нас будет висеть переплата в 50 руб, а у них ничего, так?
uchenik_19
Статус неизвестенuchenik_19
[e-mail скрыт]
Беларусь
#222[916151] 13 марта 2018, 15:35
Samfira писал(а):
Ванда Треми писал(а):
Samfira писал(а):
Добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться. УСН с НДС. Если сумма вычетов по НДС превышает НДС входящий, тогда на 68.2.2 висит дебетовое сальдо, т.е. купили товар с НДС например 150 руб, а продали с НДС 100 руб, тогда на 68.2.2 по дебету будет висеть 50 руб, в ИМНС мы ничего перечислять не должны и налоговая нам ничего не вернет, тогда что делать с этими 50 руб по окончании года? Прошу прощение за глупый вопрос.
Ничего не делать. Они "висят" "до лучших времен". Если подписали ЭСЧФ на эти 50 рублей, то надо отразить в 4 разделе декларации по НДС. И наращивать обороты по реализации ;-)
а налоговая ведь каждый год "обнуляет" переплаты по НДС, кроме когда мы фактически оплатили в бюджет. Тогда получается, что у нас будет висеть переплата в 50 руб, а у них ничего, так?
Если нет движения, и долго "висят" 50 р, спишут. Смотрите в личном кабинете по оплате налогов. Мой инспектор посоветовала, хотя бы раз в год делать по нулям.
Лауреат конкурса «Персона года»
Ванда Треми
Статус неизвестенВанда Треми
[e-mail скрыт]
Беларусь, Беларусь
#223[916162] 13 марта 2018, 16:17
uchenik_19 писал(а):
Samfira писал(а):
Ванда Треми писал(а):
Samfira писал(а):
Добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться. УСН с НДС. Если сумма вычетов по НДС превышает НДС входящий, тогда на 68.2.2 висит дебетовое сальдо, т.е. купили товар с НДС например 150 руб, а продали с НДС 100 руб, тогда на 68.2.2 по дебету будет висеть 50 руб, в ИМНС мы ничего перечислять не должны и налоговая нам ничего не вернет, тогда что делать с этими 50 руб по окончании года? Прошу прощение за глупый вопрос.
Ничего не делать. Они "висят" "до лучших времен". Если подписали ЭСЧФ на эти 50 рублей, то надо отразить в 4 разделе декларации по НДС. И наращивать обороты по реализации ;-)
а налоговая ведь каждый год "обнуляет" переплаты по НДС, кроме когда мы фактически оплатили в бюджет. Тогда получается, что у нас будет висеть переплата в 50 руб, а у них ничего, так?
Если нет движения, и долго "висят" 50 р, спишут. Смотрите в личном кабинете по оплате налогов. Мой инспектор посоветовала, хотя бы раз в год делать по нулям.
Так с чего у них будет переплата, если в декларации НДС к вычету будет равняться НДС начисленному? Эти 50 руб. будут, так сказать справочно висеть. Поэтому и надо наращивать обороты, что б не пропадали вычеты.
Samfira
Статус неизвестенSamfira
[e-mail скрыт]
#224[916167] 13 марта 2018, 16:40
Ванда Треми писал(а):
uchenik_19 писал(а):
Samfira писал(а):
Ванда Треми писал(а):
Samfira писал(а):
Добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться. УСН с НДС. Если сумма вычетов по НДС превышает НДС входящий, тогда на 68.2.2 висит дебетовое сальдо, т.е. купили товар с НДС например 150 руб, а продали с НДС 100 руб, тогда на 68.2.2 по дебету будет висеть 50 руб, в ИМНС мы ничего перечислять не должны и налоговая нам ничего не вернет, тогда что делать с этими 50 руб по окончании года? Прошу прощение за глупый вопрос.
Ничего не делать. Они "висят" "до лучших времен". Если подписали ЭСЧФ на эти 50 рублей, то надо отразить в 4 разделе декларации по НДС. И наращивать обороты по реализации ;-)
а налоговая ведь каждый год "обнуляет" переплаты по НДС, кроме когда мы фактически оплатили в бюджет. Тогда получается, что у нас будет висеть переплата в 50 руб, а у них ничего, так?
Если нет движения, и долго "висят" 50 р, спишут. Смотрите в личном кабинете по оплате налогов. Мой инспектор посоветовала, хотя бы раз в год делать по нулям.
Так с чего у них будет переплата, если в декларации НДС к вычету будет равняться НДС начисленному? Эти 50 руб. будут, так сказать справочно висеть. Поэтому и надо наращивать обороты, что б не пропадали вычеты.
спасибо большое за Вашу помощь!!!
Наращивать обороты уже не получится, мы уже будем на другой системе (ЕНВД). Значит будут так и висеть.
n-tanya
Статус неизвестенn-tanya
[e-mail скрыт]
#225[918431] 30 марта 2018, 9:01
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста.

Например за год мы купили товар на сумму НДС 100 рублей, продали на сумму НДС 80 рублей. Итого за год у нас переплата ндс 20 руб. Но если мы в ИМНС ничего не перечисляли, то в ИМНС никакой переплаты отражено не будет. Только в справочных сведениях в декларации будет видно, что купили мы больше чем продали. Но я так понимаю, что ИМНС это не волнует. И если не было фактического перечисления денег, тогда нам ничего не вернут.
Как мы должны отразить на 68.2.2 счете??? Д-т 68 Кр-т 18 на сумму 100 рублей или на сумму 80 руб.? Где в бухгалтерском учете должны висеть эти 20 руб.: на 18 счету или на 68????

Пожалуйста, подскажите, что-то я уже совсем запуталась...(((
freddy.67
Статус неизвестенfreddy.67
freddy.67@mail.ru
Брест
#226[918454] 30 марта 2018, 10:22
НДС по приобретенным товарам и услугам собирается на 18,1 18,3 счете. При заполнении декларации по НДС вы указываете вашу выручку и ваш НДС к уплате. Если у вас к зачету больше, чем к уплате, то в декларации показываете к зачету в пределах налога к уплате. А в справочно там весь ваш НДС. Поэтому 18,3/18,1 берете только сумму к зачету Оставшуюся сумму НДС на 18,1 возьмете в след раз. И то что к зачету переносите на 68.
n-tanya
Статус неизвестенn-tanya
[e-mail скрыт]
#227[918459] 30 марта 2018, 10:35
freddy.67 писал(а):
НДС по приобретенным товарам и услугам собирается на 18,1 18,3 счете. При заполнении декларации по НДС вы указываете вашу выручку и ваш НДС к уплате. Если у вас к зачету больше, чем к уплате, то в декларации показываете к зачету в пределах налога к уплате. А в справочно там весь ваш НДС. Поэтому 18,3/18,1 берете только сумму к зачету Оставшуюся сумму НДС на 18,1 возьмете в след раз. И то что к зачету переносите на 68.
Спасибо Вам большое!!! Все поняла. Только сейчас увы возникает ошибка, т.к. ранее бухгалтер переносил на 68 счет всю сумму, а не в пределах суммы НДС к уплате. И получается, что на 18 пусто, а на 68 переплата(((( Буду корректировать. Спасибо Вам еще раз.
freddy.67
Статус неизвестенfreddy.67
freddy.67@mail.ru
Брест
#228[918462] 30 марта 2018, 10:45
НА 31.12.2017 Г СДЕЛАЙТЕ СТОРНИРОВОЧНУЮ ЗАПИСЬ БУХ СПРАВКОЙ и далее уже идите правильным путем. Остаток на 68 должен идти с налоговой. Делайте постоянно выписки с личного кабинета .
n-tanya
Статус неизвестенn-tanya
[e-mail скрыт]
#229[918467] 30 марта 2018, 10:54
freddy.67 писал(а):
НА 31.12.2017 Г СДЕЛАЙТЕ СТОРНИРОВОЧНУЮ ЗАПИСЬ БУХ СПРАВКОЙ и далее уже идите правильным путем. Остаток на 68 должен идти с налоговой. Делайте постоянно выписки с личного кабинета .
я уже баланс сдала за 2017 год. Получается, что уже не исправлю в 2017г.
А вы не подскажите еще, если я исправлю в 2018 получается это не только за 2017, но и за прошлые года ( с 2015г.), мне тогда в бух балансе за 2018 год по графе данных за 2017 год нужно будет указать эти суммы и в пояснительной записке написать, что это за 2015-2017 года исправления или нужно баланс за каждый год начиная с 2015 исправлять????
freddy.67
Статус неизвестенfreddy.67
freddy.67@mail.ru
Брест
#230[918469] 30 марта 2018, 11:03
Тогда делайте уже апрелем. Тогда в балансе за 2018 года сделаете правильно. У ВАс НДС должен был быть в балансе 240 строка а стоит в 250.Не надо исправлять с 2015. Вообще говорят эти балансы никто и не смотрит. Не забивайте голову себе ерундой. За 2018 год сделаете правильно напишете в ПЗ и все.
« Первая ← Пред. ... 15 16 17 18 19 20 21 22 24 25 26 След. → Последняя (26) »

Для того чтобы ответить в этой теме Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления

Наши партнеры

Повышение квалификации Повышение квалификации, мастер-классы, обучающие курсы, переподготовка на уровне высшего образования. Тел. 229-12-05, 229-12-14
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 117 пользователей.

Посмотреть все

Погода

Вы можете выбрать другой город для информера
Ближайшие праздники