В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Были не правильно заложены налоговые вычеты для работника на первый квартал 2017 г.

Рубрика: Отчетность
Ответов: 19

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред.1 2 След. → Последняя (2) »
lbmoney
Статус неизвестенlbmoney
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#1[878872]  4 апреля 2017, 14:29
Оценок нет
Добрый день! УСН без НДС. Заложили старые налоговые вычеты (2016 года) и использовали в течении всего первого квартала 2017 года. В связи с этим вышла небольшая переплата в ФСЗН, подоходного и выплат по БГС.
Как лучше всего поступить? Сообщать об этом инспекторам? Или указывать переплату в отчетности за 1 квартал в декларации УСН, отчете фонда и т.д.?
Натка
Статус неизвестенНатка
[e-mail скрыт]
РБ, Минск
#2[878882] 4 апреля 2017, 15:11
lbmoney писал(а):
Добрый день! УСН без НДС. Заложили старые налоговые вычеты (2016 года) и использовали в течении всего первого квартала 2017 года. В связи с этим вышла небольшая переплата в ФСЗН, подоходного и выплат по БГС.
Как лучше всего поступить? Сообщать об этом инспекторам? Или указывать переплату в отчетности за 1 квартал в декларации УСН, отчете фонда и т.д.?
Ничего не сообщайте. Отчеты сделайте правильно и укажите переплату.
Если я промолчала, это не значит , что я согласилась с вами. Я просто осталась при своем мнении ☝
veselma
Статус неизвестенveselma
[e-mail скрыт]
#3[878884] 4 апреля 2017, 15:16
lbmoney писал(а):
Добрый день! УСН без НДС. Заложили старые налоговые вычеты (2016 года) и использовали в течении всего первого квартала 2017 года. В связи с этим вышла небольшая переплата в ФСЗН, подоходного и выплат по БГС.
Как лучше всего поступить? Сообщать об этом инспекторам? Или указывать переплату в отчетности за 1 квартал в декларации УСН, отчете фонда и т.д.?
Стандартные вычеты влияют только на подох.налог. Если не правильно прольготировали, то надо пересчитать подох. и выплатить работникам излишне удержанное. Если не выплатили еще з/п за март - то можно пересчитать мартом. Если выплатили - пересчитайте в апреле.
А какая переплата по ФСЗН и БГС? Ведь как была начислена какая-то з/п - так она и останется начисленной))))
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Анжелика - маркиза ангелов
Статус неизвестенАнжелика - маркиза ангелов
[e-mail скрыт]
Республика, Минск
#4[878900] 4 апреля 2017, 15:46
Цитата:
А какая переплата по ФСЗН и БГС? Ведь как была начислена какая-то з/п - так она и останется начисленной))))
Такой же вопрос и у меня. Может только по БГС уменьшился тариф?.. *SCRATCH*
ЖИЗНЬ ТОЛЬКО НАЧИНАЕТСЯ....
1fc39f9cc608ae80531b5027cd96baee.gif
lbmoney
Статус неизвестенlbmoney
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#5[878934] 4 апреля 2017, 17:26
Анжелика - маркиза ангелов писал(а):
Цитата:
А какая переплата по ФСЗН и БГС? Ведь как была начислена какая-то з/п - так она и останется начисленной))))
Такой же вопрос и у меня. Может только по БГС уменьшился тариф?.. *SCRATCH*
Было (не правильно). Вычет за ребенка- 24, за "невысокую ЗП"- 83.
X-0.13X+(83+24)*0.13-0.01X=265.00
X-0.13X+13.91-0.01X=265.00
0.86X=251.09
X=291.97 К НАЧИСЛЕНИЮ

ПОДОХОДНЫЙ (291,97-83-24)*0,13=24,05
ФСЗН 291,97*0,34=99,27 (34 % ) 291,97*0,01=2,92 (1 % ) ВСЕГО ФСЗН 102,19
БГС 291,97*0,006=1,75

А нужно было так. Вычет за ребенка- 27, за "невысокую ЗП"- 93.
X-0.13X+(93+27)*0.13-0.01X=265.00
X-0.13X+15,60-0.01X=265.00
0.86X=249,40
X=290,00 К НАЧИСЛЕНИЮ

ПОДОХОДНЫЙ (290,00-93-27)*0,13=22,10
ФСЗН 290,00*0,34=98,60 (34 % ) 290,00*0,01=2,9 (1 % ) ВСЕГО ФСЗН 101,50
БГС 290,00*0,006=1,74

Вот и получается, что везде была переплата(
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Анжелика - маркиза ангелов
Статус неизвестенАнжелика - маркиза ангелов
[e-mail скрыт]
Республика, Минск
#6[878936] 4 апреля 2017, 17:32
Как то у Вас оклад формируется своеобразно...задом наперед.. *SCRATCH*
ЖИЗНЬ ТОЛЬКО НАЧИНАЕТСЯ....
1fc39f9cc608ae80531b5027cd96baee.gif
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ольга Николаевна
Статус неизвестенОльга Николаевна
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#7[878945] 4 апреля 2017, 18:21
Подождите, вы что, ТАК пытались "обеспечить МЗП"? \m/
Вы должны НАЧИСЛИТЬ работнику не менее 265 руб за полный месяц, а не выплатить...

Сейчас делаете следующее - оставляя прежний оклад (291.97) и прежние выплаты работнику "на руки" (что УЖЕ перечислено на карточку или выплачено через кассу - как было, с ошибками = много удержали), исправляете в мартовской ведомости начисления з/п подоходный налог за январь и февраль (справку бухгалтера пишете).
В итоге - за 1 квартал у вас будет ВЕРНО все начислено.

Если не успеваете мартом, то апрелем проведете исправления. Они коснутся только ПОДОХОДНОГО, как вам veselma писала. Для ФСЗН и БГС ничего не меняется - начислено З/П ведь столько же...
lbmoney
Статус неизвестенlbmoney
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#8[879404] 6 апреля 2017, 15:25
Ольга Николаевна писал(а):
Подождите, вы что, ТАК пытались "обеспечить МЗП"? \m/
Вы должны НАЧИСЛИТЬ работнику не менее 265 руб за полный месяц, а не выплатить...

Сейчас делаете следующее - оставляя прежний оклад (291.97) и прежние выплаты работнику "на руки" (что УЖЕ перечислено на карточку или выплачено через кассу - как было, с ошибками = много удержали), исправляете в мартовской ведомости начисления з/п подоходный налог за январь и февраль (справку бухгалтера пишете).
В итоге - за 1 квартал у вас будет ВЕРНО все начислено.

Если не успеваете мартом, то апрелем проведете исправления. Они коснутся только ПОДОХОДНОГО, как вам veselma писала. Для ФСЗН и БГС ничего не меняется - начислено З/П ведь столько же...
Так как зарплата у нас выплачивается в следующем месяце за отчетным, то в январе мы платили за декабрь. Там без ошибки. Выходит не правильно были выплаты в феврале и марте.

Если оставлять прежний оклад 291,97, то ФСЗН и БГС правильный. Только по подоходному переплата и выплатили сотруднику на карточку чуть меньше чем надо выходит.
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ольга Николаевна
Статус неизвестенОльга Николаевна
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#9[879490] 6 апреля 2017, 23:06
Вот в мартовской ведомости начисления з/п и "выровняйте".
В апреле поэтому получится больше перечисленных рублей на карточку работнику и меньше перечисленных рублей подоходного в бюджет...
lbmoney
Статус неизвестенlbmoney
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#10[880928] 14 апреля 2017, 11:41
Ольга Николаевна писал(а):
Вот в мартовской ведомости начисления з/п и "выровняйте".
В апреле поэтому получится больше перечисленных рублей на карточку работнику и меньше перечисленных рублей подоходного в бюджет...
Подскажите пожалуйста. В декларации по УСН, переплату по подоходному в Разделе 3, нужно указать в пункте 7? Как излишне перечисленная сумма подоходного из фактически выплаченных доходов.
« Первая ← Пред.1 2 След. → Последняя (2) »

Для того чтобы ответить в этой теме Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления

Наши партнеры

Повышение квалификации Повышение квалификации, мастер-классы, обучающие курсы, переподготовка на уровне высшего образования. Тел. 229-12-05, 229-12-14
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 103 пользователя.

Посмотреть все

Погода

Вы можете выбрать другой город для информера
Ближайшие праздники