Ирина[e-mail скрыт] Беларусь, Минск
|
|
Здравствуйте. Возник у меня такой вопрос.
Была проведена комплексная проверка ИМНС предприятия за 2013-2016 год.
Сейчас выяснилось, что у меня по бух. учету не проведен один акт выполненных работ за сентябрь 2015 года. Соответственно сальдо с этим поставщиком не сходится.
Мои действия: Отразить данный акт в бух учете и подать уточняющие за 2015 год по прибыли и НДС?
т.к. изменения за предыдущий год проводки такие?
Д 84 К 60 1000 руб,
Д 18 К 60 200 руб.
Д 09 К 84 180 руб. (доначислен ОНА, т.к. в 2015 году был убыток)
Д 68 К 18 200 руб. (к возврату НДС за 2015 год, т.к. в 2015 году было 2 ставки налога 18% и 0%, и распределяя по удельному методу, сумма налоговых вычетов превышает общую сумму НДС по реализации).
Я так понимаю, ЭСЧФ здесь не нужна, т.к. услуги за 2015г.?
Уточняющие подавать в бел. руб не деноминированных?
Смущает, что будут уточняющие декларации за проверенный период. Это ничего страшного? |
|
|