Лариса[e-mail скрыт] Беларусь, Гомель
|
|
Ольга Николаевна писал(а): Как я понимаю, есть накладная, товар по ней директор получил "для себя"?
Ваша задача удержать с него определенную сумму (с НДС) и вопрос - НДС д.быть по какой ставке ?
Ответ - по той, которая указана ПОСТАВЩИКОМ...
Да, для себя директор получил. Поставщик отписывает с НДС 20% и выставляет ЭСЧФ.
Мои действия:
1. ЭСЧФ подписываю, но в управлении вычетами ставлю «не подлежит вычету» ?
2. Оприходую стоимость товаров на сч. 10/6 60 = 100р (оприходую по стоимости с НДС, в т.ч. НДС 16,67р не выделяю и к вычету не принимаю)
3. Облагаю НДС 20% на всю стоимость накладной с НДС ??? , т.е. 10/6 68 = 20р (выставляю ЭСЧФ на портал как реализацию. По какой ставке выставлять на портал 20%??? у меня же расчетная ставка НДС)
4. Удерживаю из зарплаты:
70 10/6 = 120р (стоимость товаров с НДС) + 20% (т.е. исчисленную НДС на стоимость с НДС)
70 68/4 = 15.60р (ПН 13% из стоимости с НДС т.е. из 120р)
70 69 = 1.20р (ФСЗН 1% из стоимости с НДС т.е. из 120р)
90/10 69,76/8 = ФСЗН 34% и БГС 0,6% (из стоимости с НДС 120р) – не учитываемые при н/о ?
Проверьте, пожалуйста!!! Верно ли так будет? |
|
|