Ольга[e-mail скрыт] Беларусь, Могилев
|
|
Chief accountant писал(а): МаРуСя писал(а): Chief accountant писал(а): Добрый день.
У нас сумма НДС входного больше чем исчисленного. Точно знаю, что НДС к оплате не будет, но мне приходят ЭСЧФ от поставщиков и возникает вопрос, что мне делать с ними, подписывать?
подписывать и управлять вычетами на нужную Вам сумму...
или, как вариант не подписывать до сдачи декларации...НО, думаю, так не правильно делать ИМХО Поделюсь с Вами ответом из налоговой по данному вопросу. Решил все же им позвонить.
Значит они мне сказали так, подписываете все свои ЭСЧФ, даже если вычетов больше чем НДС к оплате. В свою очередь, данные вычеты никуда не денутся, а перейдут нарастающим итогом на следующий отчетный период. Т.е. в будущем их сможем использовать. В декларации по НДС будем писать по строке 15 сумму вычетов равную сумме НДС к оплате, в строке 1 (Справочные данные) будем расписывать ВСЕ вычеты которые есть и в строке 11 (точно не помню раздел, но почти в самой последней вкладке декларации), будем указывать остаток вычетов не использованных на конец отчетного периода.
Все верно) Мне тоже такой ответ в налоговой дали. Все подписывать, управлять вычетами при этом не нужно. В камеральном контроле налоговой будет все видно, там отдельной строкой выводятся суммы не принятые к вычету. |
|
|