В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

ОбязательнЫЙ электроннЫЙ счет-фактура с 2016

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 14606

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 1453 1454 1455 1456 1457 1458 1459 1460 След. → Последняя (1461) »
svetylek
Статус неизвестенsvetylek
[e-mail скрыт]
#14601[982203] 6 мая 2020, 14:03
ната писал(а):
svetylek писал(а):
Всем доброе утро! Подскажите, правильно ли я делаю, ИП УСН с НДС по оплате.
Отгрузили товар 02.03.2020, оплата поступила 05.05.2020, 60 дней попадает на 1 мая.
Мои действия, выставляю на портал до 06.05.202 ЭСФЧ с датой совершения 04.05.2020 (т.к. 01.05.2020 выходной, а это ближайший рабочий день) или ЭСФЧ нужно выставить до 10.06.2020?
Если 60 день - 1 мая , то и дату совершения ставить 01.05.2020, а ЭСЧФ надо выставить до 10.06.
P/S/ Изменения с 2019 г
Спасибо!!! Хорошего дня!)
Эмилия
Статус неизвестенЭмилия
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#14602[982250] 7 мая 2020, 12:18
Добрый день, подскажите, пожалуйста, правильно ли мы сделали:
При выставлении эсчф обнаружена ошибка: не верна дата совершения операции по 60-му дню:

60-й день был 26.04.2020, эсчф выставили 29.04.2020 (но с датой сов. опер. 29.04.2020 (были выходные, выше прочитали, что нужно было выставлять датой 60-го дня; благо у нас мало),
Мы данный эсчф аннулировали датой 29.04.2020 и сразу выставили новый исходный эсчф с новой правильной датой сов. операции 26.04.2020,
выставили 06.05.2020,
Теперь можно выставлять эсчф 60-го дня не как ранее в теч. 2 дней, а до 10-го числа след. месяца, верно? у нас ип с ндс по оплате.
Спасибо всем заранее.
ната
Статус неизвестенната
[e-mail скрыт]
Беларусь
#14603[982268] 7 мая 2020, 16:17
Эмилия писал(а):

Теперь можно выставлять эсчф 60-го дня не как ранее в теч. 2 дней, а до 10-го числа след. месяца, верно? у нас ип с ндс по оплате.
Спасибо всем заранее.
выставляют ЭСЧФ не ранее дня отгрузки товаров и не позже 10-го числа месяца, следующего за месяцем, на который приходится МФР товаров
alekseenok_a
Статус неизвестенalekseenok_a
[e-mail скрыт]
Беларусь, Полоцк
#14604[982295] 8 мая 2020, 8:51
Доброе утро" Подскажите, пожалуйста, были выставлены счета по аренде 10.04.2020 ПО АРЕНДНОЙ БАЗОВОЙ СТАВКЕ 17,85 , соответственно были выли выставлены ЭСЧФ. теперь в соот.указом 143 ар.баз.величина 16,90. чтонужно сделать со счетами и эсчф . и второй вопрос: в эсчф дата совершения операции ставится дата выставления счета или последний день месяца.спасибо
anna_anna_anna_81@mail.ru
Статус неизвестенanna_anna_anna_81@mail.ru
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#14605[982661] 19 мая 2020, 9:03
Здравствуйте. Такая ситуация. Товарищество собственников работает по УСН без НДС, сдаем помещение в аренду, на это помещение коммуналку нам выставляет ЖЭС, мы в свою очередь перевыставляем арендатору ИП, который работает без НДС. ЭСЧФ которые нам выставляет ЖЭС я подписываю. У меня возник вопрос: нужно ли перевыставлять коммуналку андатору в ЭСЧФ, если он как и мы работает без ндс ?
Несмеяна
Статус неизвестенНесмеяна
[e-mail скрыт]
#14606[982703] 19 мая 2020, 16:05
Доброго дня всем.
После проведения проверки таможенными органами был доначислен НДС. Как правильно мне по нему выставить ЭСЧФ??? Дополнительный со ссылкой на исходный ? Только товар был ввезен в 2018 и 2019 г... Не нужно ли будет корректировать декларации? Или мы сможем это взять к вычету в текущем периоде ?
anna07
Статус неизвестенanna07
[e-mail скрыт]
Беларусь, Молодечно
#14607[982721] 20 мая 2020, 11:04
Свиток: ответ
Вопрос: Оптовая организация ввезла товар из Польши. "Ввозной" НДС уплачен. ЭСЧФ составлен и направлен на Портал в установленные сроки. В дальнейшем таможенный орган провел проверку, по результатам которой таможенная стоимость товаров увеличилась. Организация представила в таможенный орган корректировку декларации на товары и доплатила "ввозной" НДС. Каким образом внести корректировку в исходный ЭСЧФ?

Ответ: По мнению автора, в случае если по результатам проверки таможенного органа увеличилась таможенная стоимость товара, импортеру надо создать и направить на Портал дополнительный ЭСЧФ.

Обоснование: Взимаемый таможенными органами НДС по ввезенным товарам исчисляется исходя из их таможенной стоимости <1>.

При ввозе товаров из государств, не являющихся членами ЕАЭС, плательщик создает и направляет ЭСЧФ на Портал в установленный срок <2>. При этом в графе 7 раздела 6 "Данные по товарам (работам, услугам), имущественным правам" ЭСЧФ отражается стоимость ввозимых на территорию Республики Беларусь товаров (без учета НДС) на основании данных, указанных в договорах (контрактах) и (или) транспортных (товаросопроводительных) документах <3>.
В графах 10 "НДС сумма, руб." и 11 "Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с учетом НДС, руб." по товарным строкам указывается ноль (0) <4>.
По разъяснениям МНС, сумма НДС отражается в отдельной строке. В такую строку в графу 2 раздела 6 вносится запись "Сумма НДС, уплаченная при ввозе". В графе 10 раздела 6 указывается сумма исчисленного НДС.
В нашем случае по результатам проверки таможенная стоимость товара увеличилась. Исходя из этого увеличилась и сумма "ввозного" НДС. Следовательно, организации необходимо произвести корректировку показателей исходного ЭСЧФ. По мнению автора, сделать это можно без аннулирования исходного ЭСЧФ путем выставления дополнительного <5>.
По общему правилу в дополнительном ЭСЧФ следует отразить разницу между первоначальной налоговой базой и налоговой базой после корректировки, а также сумму НДС, относящуюся к данной разнице <6>. Как отмечалось выше, в рассматриваемой ситуации налоговой базой является таможенная стоимость. В раздел 6 исходного ЭСЧФ заносится контрактная стоимость товара. В результате проверки она в отличие от таможенной стоимости не изменилась. Поэтому полагаем, что в дополнительном ЭСЧФ в графу 7 раздела 6 не вносятся данные о стоимости всего количества приобретаемых товаров. Вместе с тем в графе 10 раздела 6 раздела необходимо указать сумму НДС, исчисленную от суммы увеличения таможенной стоимости (налоговой базы).
--------------------------------
<1> Ч. 1 п. 1 ст. 99 НК.
<2> Абз. 3 п. 6 ст. ст. 106-1 НК.
<3> Подп. 26.6, ч. 3 п. 43 Инструкции о порядке создания (в том числе заполнения), выставления (направления), получения, подписания и хранения электронного счета-фактуры, утв. постановлением МНС от 25.04.2016 N 15 (далее - Инструкция N 15).
<4> Ч. 6 и 7 п. 43 Инструкции N 15.
<5> Ч. 1, абз. 4 ч. 2 п. 11 ст. 106-1 НК.
<6> Ч. 3 п. 11 ст. 106-1 НК.
Декларации нужно корректировать, таможенные агенты ваши должны знать.
« Первая ← Пред. ... 1453 1454 1455 1456 1457 1458 1459 1460 След. → Последняя (1461) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления

Наши партнеры

Повышение квалификации Повышение квалификации, мастер-классы, обучающие курсы, переподготовка на уровне высшего образования. Тел. 229-12-05, 229-12-14
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 144 пользователя.

Посмотреть все

Погода

Вы можете выбрать другой город для информера
Ближайшие праздники