|
|
Елена писал(а): Добрый день!
Возможно ни раз уже отвечали на этот вопрос... но все же..
Столкнулось с обнаружением излишне взятой к зачету суммы НДС (акт был без НДС, г.б. провела с НДС и этот ндс взяла к зачеты. ЭСЧФ, естественно, на эту сумму НДС нет). Вся ситуация произошла в январе 2018, обнаружена в ноябре 2018.
Исходя из все этой беды и прочитав ст.63 НК п.8, правильно ли я поняла, что можно в декларации за 4 квартал отразить эти суммы В разделе 5 части 1? Или все же нужно подавать уточненные декларации за 1 квартал, и как итог за 2 и 3й?
И еще есть случаи, где ЭСЧ выставлен на сумму НДС 5р, а к зачету принято только 3р в 1м квартал, можно ли на портале в этой ЭСЧ сейчас сделать управления вычетами и 3р указать как принимаемые тогда, а 2 р отложенный вычет с датой принятия 30.11.2018?
P/S/ нашла информацию, что "на портале в этой ЭСЧ сейчас сделать управления вычетами и 3р указать как принимаемые тогда, а 2 р отложенный вычет с датой принятия 30.11.2018" так нельзя. Тогда получается, что в управлениях вычетами 2р делаю как "не подлежат вычету"?
Если делать управление вычетами, то в декларации полученные суммы НДС не учитываются.
Или, подписать входящий ЭСЧФ с принятыми суммами НДС, а не принятые на конец периода указать в соответствующей строке декларации НДС. |
|
|