|
|
veselma писал(а): 2.1.62 писал(а): Игорь Борисович писал(а): 2.1.62 писал(а): 2.1.62 писал(а): veselma писал(а): 2.1.62 писал(а): Добрый день. ИП усн с НДС. Акт 07.12.17г, оплата 10.01.18.
Какая дата совершения операции в эсчф 10.01.18 или же 07.12.17???
МФР - 10.01.18
Если дату неверно указали, покупатель взял к зачёту и аннулирование не хочет подтверждать.
То наши действия подать по ндс уточненную за 4 кв 2017 и за 1 кв 2018, верно?
По усн ничего не трогаем, верно?
А сумма большая? 30руб.
Ещё вопрос эсчф был выставлен и аннулирован поставщиком статус, то данный оборот включается в декларацию по ндс, затем ип был выставлен исходный вместо аннулированного(т.к. он подумал, что эсчф аннулирован пллностью). Покупатель подписал оба эсчф с сылкой на один и тот акт.
Т.о. дважды принял к вычету сумму по одному первичному акту. Как лучше поступить:
Позвонить покупателю, чтоб он подтвердил аннулирование. Чтоб не задвоились обороты?
Для покупателя это чревато уточненной по ндс за отчетный период, где произошло задвоение?
1 - подать уточненную за 4-ый кв.2017 - потому как согласно ст.105 НК:"8-1. Суммы налога на добавленную стоимость, излишне предъявленные в электронных счетах-фактурах и первичных учетных документах продавцом покупателям товаров (работ, услуг), имущественных прав - плательщикам в Республике Беларусь, подлежат исчислению и уплате в бюджет этим продавцом, за исключением исправления излишне предъявленных сумм налога на добавленную стоимость на основании актов сверки расчетов, подписанных продавцом и покупателем, и выставляемых исправленных (дополнительных) электронных счетов-фактур, подписанных покупателем - плательщиком в Республике Беларусь электронной цифровой подписью. В случае выделения в электронных счетах-фактурах и первичных учетных документах налога на добавленную стоимость в сумме меньшей, чем установлено в настоящей главе, исчисление и уплата налога на добавленную стоимость производятся продавцом по соответствующей ставке, установленной статьей 102 настоящего Кодекса по таким товарам (работам, услугам), имущественным правам."
2 - Тоглько теперь звонить и просить чтобы подтвердили анулирование и все по той же причине что и в п.1
Спасибо большое. По второму, получается что если не подтвердит аннулирование, то дважды заплатим налог.
Для покупателя ничего не будет, что акт один, а эсчф вычеты взял дважды? |
|
|