Svetsun-svet@yandex.ru Республика Беларусь, Борисов
|
|
2х2 писал(а): Svet писал(а): 2х2 писал(а): В общем, те, эсчф, что я подписала, но не оплатила, захожу, ставлю не принимать к вычету. После оплаты опять же захожу, меняю на принять к вычету и проставляю дату оплаты. Кстати, вопрос по эсчф выставленным по окончании 60 дней. За некоторые из них, мне так и не поступило оплаты. Я их беру в налогооблагаемую базу или беру их только после оплаты?
по окончании 60 дней, у вас возникает уплата НДС, т.е. увеличивается база по налогу НДС.
по УСН - эти неоплаченный накладные не включаются.
после оплаты - ЭСЧФ снова вы не выставляете, т.к. выставили по окончании 60 дней, а только включаете уже выручку по УСН.
У меня ОСН, ИП. Я дико извиняюсь, только 4 квартал начали работать с НДС и эсчф, так немного тяжеловато( Т.е. я их без оплаты не включаю в базу для уплаты налога, а по камеральному контролю как это будет?
если вы отгрузили товар, и за этот товар не поступила оплата - то в базу для исчисления НДСа вы не включаете. И не выставляете ЭСЧФ. И соответственно в камеральный контроль эти отгрузки не попадают.
Если по отгруженным прошло 60 дней, в течении 2-х рабочих дней вы выставляете ЭСЧФ на эти неоплаченные отгрузки, и включаете в том месяце в котором попадает 60 день в налогооблагаемую базу НДСа, в камеральном контроле - все тоже попадает.
И камеральный контроль - это для налога НДСа, а не для УСНа, или ОСНа. |
|
|