|
|
Tananda// писал(а): Выставляется доп.ЭСЧФ без ссылки на исходную ... высталвяет покупатель-продавец наверное... нужна т.к. коректироватся будут текущие обороты и возвращается в ТЕКУЩЕМ периодеСвиток В соответствии с п.11 ст.1061 НК выставление (направление) дополнительного ЭСЧФ осуществляется в следующих случаях:
• при уменьшении (увеличении) стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав, включая случаи уценки и (или) списания, предусмотренные частью четвертой п.11 ст.103 НК;
• при частичном возврате покупателем продавцу товаров (частичном отказе от выполненных работ, оказанных услуг), имущественных прав;
• при корректировке продавцом исчисленной суммы НДС в соответствии с положениями п.8 ст.105 НК.
Пример 2
Товар отгружен покупателю в июне 2016 г. В июле в связи с обнаружением брака часть товара возвращена продавцу.
На основании п.11 ст.103 НК, если режим налогообложения не изменился, на сумму возврата товара продавцом создается ЭСЧФ (тип ЭСЧФ - «Дополнительный без ссылки на ЭСЧФ»), так как уменьшение налоговой базы отражается в налоговой декларации по НДС у продавца за период начиная с 1 июля 2016 г.
Спасибо.
но ситуация как говорится СОС )))
У продавца в 2015 году было УСН 5% без ндс, а в 2017 году УСН 3% с ндс.
Так что вообще не понимаю что делать))
НДС к зачету у меня будет-это ясно
а что делать с возвратной накладной не понятно? отписывать мне ее обратно я так понимаю без ндс? и следовательно ЭСФ не придётся выставлять . Наверное так нужно сделать |
|
|
Надо запастись либо умом,чтобы понимать,либо веревкой,чтобы повеситься!!! ********
Если человек упрекнул тебя в неблагодарности, выясни, сколько стоит его услуга, рассчитайся и больше не имей с ним никаких отношений
***************************
Не в количестве знаний заключается образование, а в полном понимании и искусном применении всего того, что знаешь.
|