В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

ОбязательнЫЙ электроннЫЙ счет-фактура с 2016

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 15232

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 1174 1175 1176 1177 1178 1179 1180 1181 1183 1184 1185 1186 1187 1188 1189 1190  ... След. → Последняя (1524) »
rosliyki
Статус неизвестенrosliyki
[e-mail скрыт]
РБ, Лида
#11811[905239] 13 декабря 2017, 15:16
катарина писал(а):
ikim.84 писал(а):
на возвратную накладную вы ссылаетесь после графы 30 где кнопка добавить документ
Не вижу этой кнопки
У меня тоже так было. Так как я создавала дополнительную со ссылкой на исходный. Смотрю и у Вас тоже самое
ikim.84
Статус неизвестенikim.84
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#11812[905241] 13 декабря 2017, 15:20
Вы делаете доп с ссылкой на исходный.Я делаю без ссылки на исходный
катарина
Статус неизвестенкатарина
katiapols@tut.by
минск
#11813[905242] 13 декабря 2017, 15:20
rosliyki писал(а):
катарина писал(а):
ikim.84 писал(а):
на возвратную накладную вы ссылаетесь после графы 30 где кнопка добавить документ
Не вижу этой кнопки
У меня тоже так было. Так как я создавала дополнительную со ссылкой на исходный. Смотрю и у Вас тоже самое
И что вы не
ссылались на возвратную накладную?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
veselma
Статус неизвестенveselma
[e-mail скрыт]
г. Минск, г. Витебск
#11814[905244] 13 декабря 2017, 15:23
катарина писал(а):
ikim.84 писал(а):
на возвратную накладную вы ссылаетесь после графы 30 где кнопка добавить документ
Не вижу этой кнопки
Так Вы ведь создаете без ссылки на исходный))))
Вам нужно войти в Отправленные- выставленные - найти там исходный - там слева есть выбор - выбираете "выставить дополнительный"
ikim.84
Статус неизвестенikim.84
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#11815[905245] 13 декабря 2017, 15:24
Я делаю дополнительный без ссылки на ЭСЧФ. и в строке 30 заполняю данные накладной (возвратной покупателя)
катарина
Статус неизвестенкатарина
katiapols@tut.by
минск
#11816[905246] 13 декабря 2017, 15:25
veselma писал(а):
катарина писал(а):
ikim.84 писал(а):
на возвратную накладную вы ссылаетесь после графы 30 где кнопка добавить документ
Не вижу этой кнопки
Так Вы ведь создаете без ссылки на исходный))))
Вам нужно войти в Отправленные- выставленные - найти там исходный - там слева есть выбор - выбираете "выставить дополнительный"
Я так и делала, и это с ссылкой на исходный.
катарина
Статус неизвестенкатарина
katiapols@tut.by
минск
#11817[905247] 13 декабря 2017, 15:26
ikim.84 писал(а):
Я делаю дополнительный без ссылки на ЭСЧФ. и в строке 30 заполняю данные накладной (возвратной покупателя)
*WALL* А как правильно??
ikim.84
Статус неизвестенikim.84
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#11818[905249] 13 декабря 2017, 15:30
Нажмите создать ЭСЧФ=вместо слова исходный=выбираете дополнительный без ссылки на ЭСЧФ и заполняйте
ikim.84
Статус неизвестенikim.84
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#11819[905251] 13 декабря 2017, 15:32
Вопрос: Продали товар и выставили ЭСЧФ. Товар полностью вернули. Что с ЭСЧФ?
Ответ: Надо создать и выставить покупателю исправленный ЭСЧФс нулевыми значениями налоговой базы и суммы НДС. В исправленном ЭСЧФ делается ссылка на исходный ЭСЧФ (п. 1, ч. 1, абз. 3 ч. 2 п. 10 ст. 106-1НК).
катарина
Статус неизвестенкатарина
katiapols@tut.by
минск
#11820[905253] 13 декабря 2017, 15:36
ikim.84 писал(а):
Вопрос: Продали товар и выставили ЭСЧФ. Товар полностью вернули. Что с ЭСЧФ?
Ответ: Надо создать и выставить покупателю исправленный ЭСЧФс нулевыми значениями налоговой базы и суммы НДС. В исправленном ЭСЧФ делается ссылка на исходный ЭСЧФ (п. 1, ч. 1, абз. 3 ч. 2 п. 10 ст. 106-1НК).
Это товар который вернули полностью,
Свиток: Частичный возврат товара
1. ЭСЧФ по возвращенным товарам создает не покупатель, а продавец <1>.
2. При частичном возврате товара составляется дополнительный ЭСЧФ <2>. На Портале такой ЭСЧФ создается на странице "Мои счета-фактуры" в разделе "Отправленные". В папке "Выставленные" нужно найти исходный ЭСЧФ. Затем в выпадающем списке контекстного меню надо выбрать и активировать функцию "Выставить дополнительный".
3. В дополнительном ЭСЧФ указываются с отрицательными значениями стоимость возвращенных товаров и относящаяся к ней сумма НДС <3>. Эти корректировки отражают в разделе 6 "Данные по товарам (работам, услугам), имущественным правам" ЭСЧФ <4>.
4. Поскольку возвращен товар, по продаже которого продавцом в адрес покупателя ранее был выставлен ЭСЧФ, в дополнительном ЭСЧФ нужно сделать ссылку на исходный ЭСЧФ <5>. Номер исходного ЭСЧФ указывают в строке 5 "К ЭСЧФ" <6>.
5. В дополнительном ЭСЧФ на частичный возврат товара в строке 30 "Договор (контракт) на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), передачу имущественных прав" могут указываться реквизиты ТТН, по которой покупатель возвращает товар продавцу <7>. Для реализации этой возможности МНС проводит техдоработку АИС "Учет счетов-фактур". По мере осуществления доработки соответствующую информацию МНС разместит на Портале www.vat.gov.by, а также на своем официальном сайте. До окончания таких доработок в строке 30 ЭСЧФ указываются реквизиты ТТН, по которой изначально осуществлялась отгрузка товара продавцом покупателю <8>. Для упрощения процедуры идентификации выставляемого ЭСЧФ целесообразно в строке 31 "Дополнительные сведения" указывать информацию о том, что ЭСЧФ выставлен в связи с возвратом товара <9>.
Свиток: Полный возврат товара
1. При полном возврате товаров составляют исправленный ЭСЧФ <1>. ЭСЧФ по возвращенным товарам создает их продавец, а не покупатель <2>.
2. На Портале электронных счетов-фактур исправленный ЭСЧФ создается на странице "Мои счета-фактуры" в папке "Отправленные. Выставленные" путем выбора нужного исходного ЭСЧФ и активации функции "Выставить исправленный" из выпадающего списка меню.
3. При выставлении исправленного ЭСЧФ к исходному аннулируется исходный ЭСЧФ и его показатели <3>.
4. При возврате товара исправленный ЭСЧФ выставляется не позднее двух рабочих дней со дня возникновения возможности его составления, т.е. не позднее двух рабочих дней со дня возврата товара <4>.
5. Поскольку при возврате товаров продавец уменьшает обороты по реализации того отчетного периода, в котором произведен возврат <5>, в строке 3 "Дата совершения операции" исправленного ЭСЧФ нужно указать дату возврата товара (она же дата оприходования возвращенных товаров в бухучете продавца) <6>.
6. Поскольку возвращен товар, при продаже которого продавцом в адрес покупателя ранее был выставлен ЭСЧФ, в исправленном ЭСЧФ нужно сделать ссылку на исходный ЭСЧФ <7>. Номер исходного ЭСЧФ указывается в строке 5 "К ЭСЧФ" <8>.
7. При создании исправленного ЭСЧФ аннулируется исходный ЭСЧФ, номер которого указан в строке 5 "К ЭСЧФ". Поэтому в строке 5.1 "Дата аннулирования ЭСЧФ" в исправленном ЭСЧФ нужно указать дату аннулировании исходного ЭСЧФ. Поскольку в рассматриваемой ситуации отчетным периодом по НДС избран календарный месяц, обороты по реализации подлежат корректировке (уменьшению) на стоимость возвращенных товаров в декларации (расчете) по налогу на добавленную стоимость за январь - июль. Поэтому в строке 5.1 целесообразно указать дату оприходования продавцом возвращенного покупателем товара (она же дата возврата товара), т.е. дату, указанную в строке 3 "Дата совершения операции" исправленного ЭСЧФ <9>.
8. В исправленном ЭСЧФ по возвращенным товарам могут указываться любые изменения, кроме информации об УНП и наименовании продавца <10>.
9. В строке 30 исправленного ЭСЧФ указываются реквизиты первичных учетных документов, на основании которых осуществлялась отгрузка товара. В настоящее время осуществляется техническая доработка АИС "Учет счетов-фактур". По ее завершении у плательщика появится возможность указывать в строке 30 реквизиты первичных учетных документов, на основании которых произведен возврат товара породавцу <11>.
10. При полном возврате товаров в разделе 6 "Данные по товарам (работам, услугам), имущественным правам" исправленного ЭСЧФ показатели налоговой базы НДС и исчисленной суммы налога указываются с нулевыми значениями <12>.
11. Сведения о том, что исправленный ЭСЧФ составлен в связи с полным возвратом товаров (со ссылкой на "возвратную" ТТН), могут указываться в качестве комментария в строке 31 "Дополнительные сведения" <13>.
« Первая ← Пред. ... 1174 1175 1176 1177 1178 1179 1180 1181 1183 1184 1185 1186 1187 1188 1189 1190  ... След. → Последняя (1524) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 148 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники