В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Заполнение налоговой декларации по НДС

Рубрика: Налогообложение
Ответов: 4517

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 316 317 318 319 320 321 322 323 325 326 327 328 329 330 331 332  ... След. → Последняя (452) »
marina.sergeevna.85
Статус неизвестенmarina.sergeevna.85
[e-mail скрыт]
#3231[893354] 15 августа 2017, 10:35
Добрый день! Не знаю как заполнить раздел 4 по НДС. Выручки у организации на данный момент нет. На данный момент строим торговый центр по инвестиционному договору. К нам поступают ЭСЧФ по выполненным работам, услугам и т.д. Следует ли мне подписывать эти ЭСЧФ? Нужно ли отражать предъявленный ндс в справочных данных? Всем спасибо, кто откликнется.
misshelena
Статус неизвестенmisshelena
[e-mail скрыт]
Минск
#3232[894072] 22 августа 2017, 20:56
Добрый вечер.
Только сегодня вспомнила, что не подала декларацию по НДС (подаем ежемесячно). Видно отпуск в голове остался. Сразу сделала, но Готовится к штрафу?
natalia010184
Статус неизвестенnatalia010184
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#3233[894228] 24 августа 2017, 13:46
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как заполнить п.1 раздел IV декларации по НДС и п.15 раздел I декларации по НДС. Отражатеся ли в п.1 раздел IV по НДС, сумма налоговых вычетов, относимая на затраты, включаемая с п.6.1 раздел IV? Какая сумма налоговых вычетов, подлежит отражению в декларации (в строке 15 (в том числе в строке 15в) раздела II); суммы НДС, подлежащая уплате в бюджет (строка 16 (16в) раздела III и сумма в строке 1 раздел IV).

Ситуация:
Приобрели товар без НДС (при его производстве использовался труд инвалидов). Продали этот товар тоже без исчисления НДС, остальной товар продается со ставкой НДС 20%. Появилась выручка, освобождаемая от исчисления НДС, прочитала, что это значит, что сумма "входного" НДС, приходящаяся на такую выручку, не принимается к вычету, а относится на затраты. Определила сумму методом удельного веса, указала в п.6 (6.1) р.IV декларации по НДС.

Описание ошибок в декларации:
Излишне приняты к вычету суммы НДС. Стр.15 гр. 4 должна быть меньше или равна: стр.1 раздел IV + (стр.2 раздел IV – стр.2.1 раздел IV + стр.2.1.1 раздел IV)– стр.6 (если заполнена строка 2.1.1 раздела IV) или стр.1 + стр.2 – стр.6 (если не заполнена строка 2.1.1 раздела IV);

-Оборот по реализации товаров со ставкой НДС 20 % (п.1 р.I декларации) составил 221 134,73 руб., в т.ч. НДС – 36 855,79 руб.
-Оборот по реализации товаров, освобожденных от НДС (п.8 р.I декларации) – 2 458,76 руб.
Освобождение согласно подпункту 1.16 пункта 1 ст. 94 НК РБ
-Итого (п.14 р.I декларации) 223 956,49 руб. в т.ч. НДС – 36 855,79 руб.
-"Входной" НДС по товарам, работам, услугам, включая общехозяйственные расходы – 35 956,75 руб.
-Сумма "входного" НДС, подлежащая отнесению на затраты (п.6 (6.1) р.IV декларации) - 395,40руб.
2 458,76 / 223 593,49 * 35 956,75 = 395,40руб.
-Сумма НДС, не поступившая в бюджет в связи с применением освобождения от НДС (п.13 р.IV декларации) 17,27руб.
(2 458,76 - 395,40) *20/100- 395,40=17,27руб.
arinkai
Статус неизвестенarinkai
arinkai@mail.ru
Гомель
#3234[894231] 24 августа 2017, 14:30
misshelena писал(а):
Добрый вечер.
Только сегодня вспомнила, что не подала декларацию по НДС (подаем ежемесячно). Видно отпуск в голове остался. Сразу сделала, но Готовится к штрафу?
Статья 13.4. Нарушение срока представления налоговой декларации (расчета)

1. Нарушение плательщиком, налоговым агентом, иным обязанным лицом установленного срока представления в налоговый орган налоговой декларации (расчета) при просрочке не более трех рабочих дней -
влечет наложение штрафа на индивидуального предпринимателя в размере от двух десятых базовой величины до двух базовых величин, а на юридическое лицо - от одной до десяти базовых величин.
2. Нарушение плательщиком, налоговым агентом, иным обязанным лицом установленного срока представления в налоговый орган налоговой декларации (расчета) при просрочке более трех рабочих дней, в том числе совершенное должностным лицом юридического лица, -
(в ред. Закона Республики Беларусь от 30.11.2010 N 198-З)
влечет наложение штрафа в размере двух базовых величин с увеличением его на пять десятых базовой величины за каждый полный месяц просрочки, но не более десяти базовых величин, на индивидуального предпринимателя - в размере десяти процентов от суммы налога, сбора (пошлины), подлежащей уплате, но не менее двух базовых величин, а на юридическое лицо - в размере десяти процентов от суммы налога, сбора (пошлины), подлежащей уплате, но не менее десяти базовых величин.
(в ред. Закона Республики Беларусь от 28.12.2009 N 98-З)
Amazonka
Статус неизвестенAmazonka
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#3235[894232] 24 августа 2017, 14:56
получается что *YES*
могу дополнить из своего случая, мне грозил штраф 210р. за неподачу деклараций в количестве 10 штук за 2014-2016 годы по налогу на доходы. Я их подала только в феврале 2017. Очень было страшно, но других вариантов не было как сдаваться, а не ждать, когда проверят и тогда уже по полной нахлобучат.
При составлении протокола было учтено два факта:
1. декларацию я подала сама, не дожидаясь проверки,
2. вину признала (так было указано в протоколе)
и в итоге я заплатил штраф на 50% меньше - 105р. (со скидкой так сказать :-D )
Инспектор сказала, что п.1 и п.2 дают на это право
arinkai
Статус неизвестенarinkai
arinkai@mail.ru
Гомель
#3236[894246] 24 августа 2017, 15:39
Amazonka писал(а):
получается что *YES*
могу дополнить из своего случая, мне грозил штраф 210р. за неподачу деклараций в количестве 10 штук за 2014-2016 годы по налогу на доходы. Я их подала только в феврале 2017. Очень было страшно, но других вариантов не было как сдаваться, а не ждать, когда проверят и тогда уже по полной нахлобучат.
При составлении протокола было учтено два факта:
1. декларацию я подала сама, не дожидаясь проверки,
2. вину признала (так было указано в протоколе)
и в итоге я заплатил штраф на 50% меньше - 105р. (со скидкой так сказать :-D )
Инспектор сказала, что п.1 и п.2 дают на это право
штраф только вам или еще и на организацию был?
Amazonka
Статус неизвестенAmazonka
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#3237[894281] 25 августа 2017, 9:02
нет, штраф на должностное лицо
в имнс попросят принести должностную инструкцию (копию) того лица, который отвечает за своевременную подачу деклараций
если это директор, значит на него, если гл. бух, то на гл. буха
nati
Статус неизвестенnati
[e-mail скрыт]
#3238[895175] 6 сентября 2017, 16:21
Добрый день, подскажите пожалуйста. Когда подавали декларацию за 2016г. по 11 строке 2 части отразили не принятый к вычету НДС. При подачи декларации за 1ом квартале 2017г. мы эту сумму использовали, т.е. приняли к вычету и подали декларацию, но при этом не идет камеральный контроль ЭСЧФ, так как портал видет суммы входного НДС только за 2017г.. Как сделать, чтоб в итоге пошел камеральный контроль?
Anastasia
Статус неизвестенAnastasia
nastya1035507@gmail.com
Беларусь, Гомель
#3239[895440] 8 сентября 2017, 12:42
Добрый день! Послала декларацию по НДС, есть реализация по 10 %, написала эту сумму по 3 строчке 1 раздела, инспектор опровергла, написала что 3 строчка раздела 1 должна быть равна сумме строк 3.1 и 3.2, а мы не под один пункт не попадаем, т.к. продаем стройматериалы. Скажите пожалуйста как быть?
ikim.84
Статус неизвестенikim.84
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#3240[895443] 8 сентября 2017, 12:54
А,что это за стройматериалы с 10% НДС?
« Первая ← Пред. ... 316 317 318 319 320 321 322 323 325 326 327 328 329 330 331 332  ... След. → Последняя (452) »

Обсуждение этой темы закрыто модератором.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 138 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники