|
|
Juli писал(а): platina_se писал(а): копейки в 11 строке = округлениям в камеральном, и так и должно быть
а в бухучете по этому поводу надо делать какие проводки? Согласно разъяснениям МНС "Сумму НДС, определенную как разница между общей суммой НДС, предъявленной продавцом в первичных учетных документах и ЭСЧФ покупателям за отчетный период, и суммой НДС, рассчитанной с применением соответствующего расчета (25/125, 20/120, 18/118, 10/110) от общей суммы налоговой базы с учетом НДС, подлежащей указанию в строках 1-3 раздела I части I налоговой декларации (расчета) по НДС, следует отразить в графе 4 «Сумма НДС» строки 11 «Суммы НДС, излишне предъявленные покупателям». Такая разница может иметь положительное либо отрицательное значение.
Сумма, возникающая в результате обобщения данных (сведения, агрегации), подлежащая отражению в строке 11 налоговой декларации (расчета) по НДС, включается в состав прочих доходов и расходов по текущей деятельности, учитываемых на счете 90 «Доходы и расходы по текущей деятельности» (субсчета 90-7 «Прочие доходы по текущей деятельности», 90-10 «Прочие расходы по текущей деятельности»), а также включаются в состав внереализационных доходов (расходов), учитываемых при налогообложении. " надо. Но на практике у меня получается бред. В учете то у нас все идет, чтоб внести это в доходы расходы надо откуда-то взять, логично из НДС. ТОгда НДС в декларации по прибыли надо отразить за -+ округления( ибо оно вошло в доход расход) , но тут уже налоговая не понимает почему НДС в декларации по прибыли не идет с НДС в декларации по НДС. На мой вопрос " А откуда взять деньгу на эти округления?" сказали "возьмите из налогов" В результате прибыль подала как в бух учете, без всяких округлений, ровно как в 1 С. |
|
|