luba_77[e-mail скрыт] Беларусь, Минск
|
|
Брюнетка писал(а): Давайте по порядку. Если нет раздельного учета вычетов ( у вас ведь не только по приобретенному товару НДС, наверняка есть и по услугам и т.п.,) значит их нужно распределить по удельному весу. Т.е. определить какая сумма вычетов приходится на экспорт, а какая на внутренний рынок. Далее сумму вычетов, которая приходится на внутренний рынок можно принять к зачету только в пределах НДС исчисленного по реализации (в вашем примере не более 8000), а вот вычеты приходящиеся на импорт принимаются в полном объеме, даже сверх сумм начисленного по реализации НДС. Вот эту сумму превышения вам могут вернуть (в в счет уплаты налогов и на р/с если долгов по налогам и т.п. у вас нет.) Срок возврата на счет на практике примерно 1,5 месяца. Кстати - заявление об уплате НДС вашим покупателем обязательно - иначе у вас не будет оснований показывать экспортную выручку по 0%. А то что говорит ваш директор о возврате НДС, уплаченного вашим покупателем это имеет смысл только в том случае, если через 180 дней подтверждения нет, вы исчислили и уплатили НДС, а потом уже получили подтверждение об оплате вашим покупателем. Тогда подадите уточненную и у вас получится переплата по НДС. Ну как-то так. Спасибо Раздельный учет есть 18.1.3 услуги,работы, ТМЦ, 18.1.4 по товарам, 18.1.РФ. Директор совсем далек о 180 днях))) а меня вы успокоили |
|
|