В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

НДС ,возврат НДС при экспорте и т.д. и т.п.

Рубрика: Планирование и АХД
Ответов: 1237

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 115 116 117 118 119 120 121 122 124 След. → Последняя (124) »
natali
Статус неизвестенnatali
[e-mail скрыт]
Беларусь
#1221[973379] 9 января 2020, 18:10
Ванда Треми писал(а):
natali писал(а):
Ванда Треми писал(а):
natali писал(а):
Svet писал(а):

отгрузка у вас одна ? и больше выручки нет или есть? или только та что по нулевой ставке?
если выручка еще есть и есть исчисленный НДС, то в пределах исчисленного НДСа, вы можете взять входной НДС (ну если еще вы не по оплате)
а если только 1 отгрузка по нулевой ставке и больше ничего нет, то декларация у вас нулевая, к зачету ничего не возьмете.
нет, реализация есть, НДС начисленный есть, меня смущает:
Свиток
Цитата:
Как производится НДС-вычет при реализации товаров (продукции)

на экспорт со ставкой НДС 0%



Напомним, суммы НДС, признанные налоговыми вычетами, уменьшают сумму налога, исчисленную при реализации объектов. Причем по общему правилу вычет производится нарастающим итогом в пределах исчисленного налога (подп. 1.1 п. 1 ст. 133 НК).

В отдельных случаях, предусмотренных законодательством (в том числе НК), вычет можно осуществить в полном объеме. К таким случаям, в частности, относится реализация товаров (продукции) на экспорт по ставке НДС 0% (подп. 1.2 п. 1, подп. 27.1 п. 27 ст. 133 НК).

Полный вычет производится тогда, когда у экспортера есть документы, подтверждающие вывоз товаров (продукции) за пределы Беларуси. Кроме того, он должен представить в налоговую по месту постановки на учет:


- заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов либо перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов - если товары (продукция) по экспортному договору вывезены в страны ЕАЭС (ч. 2 подп. 1.3 п. 1 ст. 124 НК; ч. 1, 2 п. 4 Протокола о порядке взимания косвенных налогов);


- заверенную копию декларации на товары (заверенный специальный реестр вывезенных товаров) либо реестр электронных таможенных деклараций на товары - если товары (продукция) реализованы за пределы ЕАЭС (ч. 2 подп. 1.2 п. 1 ст. 123 НК).
т.е. пока нет заявления я не могу брать в зачет? какие документы,подтверждающие вывоз товара у нас должны быть, что мы могли взять сразу в зачет?

И еще вопрос, не могу понять когда распределяются вычеты НДС методом удельного веса, если у меня НДС по реализации больше входящего НДС мне ничего распределять не надо?
Ну, конечно, к вычету только по предоставлению документов. У вас на это есть 180 дней.
Если НДС по реализации больше, чем вычетов, то к распределению нет сумм. Но для себя можете рассчитывать)
я совсем запуталась, позвонила в ИМНС, говорят сразу берите в зачет, если позволяет оборот.. может я не правильно обрисовала ситуацию, допустим:
НДС по реализации по ставке 20% за 4 кв. - 100 руб.,
в декабре отгрузили на РФ по ставке 0 %, но заявления еще нет ( ни где пока не отражаю)
к зачету (на счете 18) за 4 кв. НДС 90 руб. (в т.ч. НДС по товару который мы отгрузили на РФ 20 руб.)
я могу за 4 кв. взять в зачет всю сумму НДС 90 руб, или только 70 руб., а 20 руб. будет висеть на 18 счета и ждать когда придет заявление?
блин первый раз экспорт, ни че не понимаю((
:-D
Все верно, 90 рублей к зачету за 4 квартал.
А распределять будете, когда будет заявление от РФ и оборот по 0% ставке.
Спасибо большущее)
bony173
Статус неизвестенbony173
[e-mail скрыт]
#1222[973426] 10 января 2020, 9:41
natali писал(а):
Ванда Треми писал(а):
natali писал(а):
Ванда Треми писал(а):
natali писал(а):
Svet писал(а):

отгрузка у вас одна ? и больше выручки нет или есть? или только та что по нулевой ставке?
если выручка еще есть и есть исчисленный НДС, то в пределах исчисленного НДСа, вы можете взять входной НДС (ну если еще вы не по оплате)
а если только 1 отгрузка по нулевой ставке и больше ничего нет, то декларация у вас нулевая, к зачету ничего не возьмете.
нет, реализация есть, НДС начисленный есть, меня смущает:
Свиток
Цитата:
Как производится НДС-вычет при реализации товаров (продукции)

на экспорт со ставкой НДС 0%



Напомним, суммы НДС, признанные налоговыми вычетами, уменьшают сумму налога, исчисленную при реализации объектов. Причем по общему правилу вычет производится нарастающим итогом в пределах исчисленного налога (подп. 1.1 п. 1 ст. 133 НК).

В отдельных случаях, предусмотренных законодательством (в том числе НК), вычет можно осуществить в полном объеме. К таким случаям, в частности, относится реализация товаров (продукции) на экспорт по ставке НДС 0% (подп. 1.2 п. 1, подп. 27.1 п. 27 ст. 133 НК).

Полный вычет производится тогда, когда у экспортера есть документы, подтверждающие вывоз товаров (продукции) за пределы Беларуси. Кроме того, он должен представить в налоговую по месту постановки на учет:


- заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов либо перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов - если товары (продукция) по экспортному договору вывезены в страны ЕАЭС (ч. 2 подп. 1.3 п. 1 ст. 124 НК; ч. 1, 2 п. 4 Протокола о порядке взимания косвенных налогов);


- заверенную копию декларации на товары (заверенный специальный реестр вывезенных товаров) либо реестр электронных таможенных деклараций на товары - если товары (продукция) реализованы за пределы ЕАЭС (ч. 2 подп. 1.2 п. 1 ст. 123 НК).
т.е. пока нет заявления я не могу брать в зачет? какие документы,подтверждающие вывоз товара у нас должны быть, что мы могли взять сразу в зачет?

И еще вопрос, не могу понять когда распределяются вычеты НДС методом удельного веса, если у меня НДС по реализации больше входящего НДС мне ничего распределять не надо?
Ну, конечно, к вычету только по предоставлению документов. У вас на это есть 180 дней.
Если НДС по реализации больше, чем вычетов, то к распределению нет сумм. Но для себя можете рассчитывать)
я совсем запуталась, позвонила в ИМНС, говорят сразу берите в зачет, если позволяет оборот.. может я не правильно обрисовала ситуацию, допустим:
НДС по реализации по ставке 20% за 4 кв. - 100 руб.,
в декабре отгрузили на РФ по ставке 0 %, но заявления еще нет ( ни где пока не отражаю)
к зачету (на счете 18) за 4 кв. НДС 90 руб. (в т.ч. НДС по товару который мы отгрузили на РФ 20 руб.)
я могу за 4 кв. взять в зачет всю сумму НДС 90 руб, или только 70 руб., а 20 руб. будет висеть на 18 счета и ждать когда придет заявление?
блин первый раз экспорт, ни че не понимаю((
:-D
Все верно, 90 рублей к зачету за 4 квартал.
А распределять будете, когда будет заявление от РФ и оборот по 0% ставке.
Спасибо большущее)
У вас НДС по реализации больше чем покупной, поэтому вы берете всю сумму в зачет.
А если бы НДС покупной был больше, чем НДС от реализации при подтверждении нулевой ставки Вы бы брали в зачет большую сумму и у ВАС Сумма НДС за отчетный период была бы с минусом.
natali
Статус неизвестенnatali
[e-mail скрыт]
Беларусь
#1223[973688] 13 января 2020, 12:04
bony173 писал(а):
natali писал(а):
Ванда Треми писал(а):
natali писал(а):
Ванда Треми писал(а):
natali писал(а):
Svet писал(а):

отгрузка у вас одна ? и больше выручки нет или есть? или только та что по нулевой ставке?
если выручка еще есть и есть исчисленный НДС, то в пределах исчисленного НДСа, вы можете взять входной НДС (ну если еще вы не по оплате)
а если только 1 отгрузка по нулевой ставке и больше ничего нет, то декларация у вас нулевая, к зачету ничего не возьмете.
нет, реализация есть, НДС начисленный есть, меня смущает:
Свиток
Цитата:
Как производится НДС-вычет при реализации товаров (продукции)

на экспорт со ставкой НДС 0%



Напомним, суммы НДС, признанные налоговыми вычетами, уменьшают сумму налога, исчисленную при реализации объектов. Причем по общему правилу вычет производится нарастающим итогом в пределах исчисленного налога (подп. 1.1 п. 1 ст. 133 НК).

В отдельных случаях, предусмотренных законодательством (в том числе НК), вычет можно осуществить в полном объеме. К таким случаям, в частности, относится реализация товаров (продукции) на экспорт по ставке НДС 0% (подп. 1.2 п. 1, подп. 27.1 п. 27 ст. 133 НК).

Полный вычет производится тогда, когда у экспортера есть документы, подтверждающие вывоз товаров (продукции) за пределы Беларуси. Кроме того, он должен представить в налоговую по месту постановки на учет:


- заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов либо перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов - если товары (продукция) по экспортному договору вывезены в страны ЕАЭС (ч. 2 подп. 1.3 п. 1 ст. 124 НК; ч. 1, 2 п. 4 Протокола о порядке взимания косвенных налогов);


- заверенную копию декларации на товары (заверенный специальный реестр вывезенных товаров) либо реестр электронных таможенных деклараций на товары - если товары (продукция) реализованы за пределы ЕАЭС (ч. 2 подп. 1.2 п. 1 ст. 123 НК).
т.е. пока нет заявления я не могу брать в зачет? какие документы,подтверждающие вывоз товара у нас должны быть, что мы могли взять сразу в зачет?

И еще вопрос, не могу понять когда распределяются вычеты НДС методом удельного веса, если у меня НДС по реализации больше входящего НДС мне ничего распределять не надо?
Ну, конечно, к вычету только по предоставлению документов. У вас на это есть 180 дней.
Если НДС по реализации больше, чем вычетов, то к распределению нет сумм. Но для себя можете рассчитывать)
я совсем запуталась, позвонила в ИМНС, говорят сразу берите в зачет, если позволяет оборот.. может я не правильно обрисовала ситуацию, допустим:
НДС по реализации по ставке 20% за 4 кв. - 100 руб.,
в декабре отгрузили на РФ по ставке 0 %, но заявления еще нет ( ни где пока не отражаю)
к зачету (на счете 18) за 4 кв. НДС 90 руб. (в т.ч. НДС по товару который мы отгрузили на РФ 20 руб.)
я могу за 4 кв. взять в зачет всю сумму НДС 90 руб, или только 70 руб., а 20 руб. будет висеть на 18 счета и ждать когда придет заявление?
блин первый раз экспорт, ни че не понимаю((
:-D
Все верно, 90 рублей к зачету за 4 квартал.
А распределять будете, когда будет заявление от РФ и оборот по 0% ставке.
Спасибо большущее)
У вас НДС по реализации больше чем покупной, поэтому вы берете всю сумму в зачет.
А если бы НДС покупной был больше, чем НДС от реализации при подтверждении нулевой ставки Вы бы брали в зачет большую сумму и у ВАС Сумма НДС за отчетный период была бы с минусом.
А если у меня сейчас получилась сумму НДС к зачету больше, но нулевая ставка еще не подтверждена, я просто беру в зачет сумму НДС равную сумме НДС по реализации, а оставшийся НДС перейдет на следующий квартал, так?
Натуля
Статус неизвестенНатуля
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#1224[973703] 13 января 2020, 13:42
Помогите плиз. первый раз экспорт.
1.подтверждение вывоза из Рб в сербию! на сайте http://www.gtk.gov.by/ есть . а как у них доки получить?
2. подтверждение уплаты НДС в другой стране. они уплатили при ввозе налоги. прислали на сербском языке. как должны выглядеть доки подтверждения? у них налоговая никаких справок не дает сказали.
3. нАДО ли заявление о вывозе делать?
Спасибо
Тихо в церковь я войду...за семью свечу зажгу...тихо Бога попрошу...береги,я их люблю...
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ванда Треми
Статус неизвестенВанда Треми
[e-mail скрыт]
Беларусь, Беларусь
#1225[973719] 13 января 2020, 15:20
natali писал(а):
bony173 писал(а):
natali писал(а):
Ванда Треми писал(а):
natali писал(а):
Ванда Треми писал(а):
natali писал(а):
Svet писал(а):

отгрузка у вас одна ? и больше выручки нет или есть? или только та что по нулевой ставке?
если выручка еще есть и есть исчисленный НДС, то в пределах исчисленного НДСа, вы можете взять входной НДС (ну если еще вы не по оплате)
а если только 1 отгрузка по нулевой ставке и больше ничего нет, то декларация у вас нулевая, к зачету ничего не возьмете.
нет, реализация есть, НДС начисленный есть, меня смущает:
Свиток
Цитата:
Как производится НДС-вычет при реализации товаров (продукции)

на экспорт со ставкой НДС 0%



Напомним, суммы НДС, признанные налоговыми вычетами, уменьшают сумму налога, исчисленную при реализации объектов. Причем по общему правилу вычет производится нарастающим итогом в пределах исчисленного налога (подп. 1.1 п. 1 ст. 133 НК).

В отдельных случаях, предусмотренных законодательством (в том числе НК), вычет можно осуществить в полном объеме. К таким случаям, в частности, относится реализация товаров (продукции) на экспорт по ставке НДС 0% (подп. 1.2 п. 1, подп. 27.1 п. 27 ст. 133 НК).

Полный вычет производится тогда, когда у экспортера есть документы, подтверждающие вывоз товаров (продукции) за пределы Беларуси. Кроме того, он должен представить в налоговую по месту постановки на учет:


- заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов либо перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов - если товары (продукция) по экспортному договору вывезены в страны ЕАЭС (ч. 2 подп. 1.3 п. 1 ст. 124 НК; ч. 1, 2 п. 4 Протокола о порядке взимания косвенных налогов);


- заверенную копию декларации на товары (заверенный специальный реестр вывезенных товаров) либо реестр электронных таможенных деклараций на товары - если товары (продукция) реализованы за пределы ЕАЭС (ч. 2 подп. 1.2 п. 1 ст. 123 НК).
т.е. пока нет заявления я не могу брать в зачет? какие документы,подтверждающие вывоз товара у нас должны быть, что мы могли взять сразу в зачет?

И еще вопрос, не могу понять когда распределяются вычеты НДС методом удельного веса, если у меня НДС по реализации больше входящего НДС мне ничего распределять не надо?
Ну, конечно, к вычету только по предоставлению документов. У вас на это есть 180 дней.
Если НДС по реализации больше, чем вычетов, то к распределению нет сумм. Но для себя можете рассчитывать)
я совсем запуталась, позвонила в ИМНС, говорят сразу берите в зачет, если позволяет оборот.. может я не правильно обрисовала ситуацию, допустим:
НДС по реализации по ставке 20% за 4 кв. - 100 руб.,
в декабре отгрузили на РФ по ставке 0 %, но заявления еще нет ( ни где пока не отражаю)
к зачету (на счете 18) за 4 кв. НДС 90 руб. (в т.ч. НДС по товару который мы отгрузили на РФ 20 руб.)
я могу за 4 кв. взять в зачет всю сумму НДС 90 руб, или только 70 руб., а 20 руб. будет висеть на 18 счета и ждать когда придет заявление?
блин первый раз экспорт, ни че не понимаю((
:-D
Все верно, 90 рублей к зачету за 4 квартал.
А распределять будете, когда будет заявление от РФ и оборот по 0% ставке.
Спасибо большущее)
У вас НДС по реализации больше чем покупной, поэтому вы берете всю сумму в зачет.
А если бы НДС покупной был больше, чем НДС от реализации при подтверждении нулевой ставки Вы бы брали в зачет большую сумму и у ВАС Сумма НДС за отчетный период была бы с минусом.
А если у меня сейчас получилась сумму НДС к зачету больше, но нулевая ставка еще не подтверждена, я просто беру в зачет сумму НДС равную сумме НДС по реализации, а оставшийся НДС перейдет на следующий квартал, так?
Да, в пределах реализации.
lenaudodova
Статус неизвестенlenaudodova
[e-mail скрыт]
#1226[973878] 14 января 2020, 16:33
Добрый день, помогите разобраться, с экспортом столкнулась первый раз, и декларацию с 0 % ставкой тоже делаю первый раз:
реализация по ставке 20% - 101249,86
по ставке 0% - 20204,15
НДС от реализации - 16874,98
Налоговые вычеты - 10983,76
Как правильно рассчитать НДС к уплате и в какие графы заполнять, помогите пожалуйста.Заранее благодарю!!!
Chief accountant
Статус неизвестенChief accountant
[e-mail скрыт]
Минск
Написал 1259 сообщений
Написать личное сообщение
Репутация:
+ 6 −
#1227[974775] 21 января 2020, 12:26
Добрый день.

Покупаем материалы у ИП РФ работающего без НДС. Нужно ли учитывать НДС и если да, то как? *DONT_KNOW*
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ванда Треми
Статус неизвестенВанда Треми
[e-mail скрыт]
Беларусь, Беларусь
#1228[974777] 21 января 2020, 12:33
Chief accountant писал(а):
Добрый день.

Покупаем материалы у ИП РФ работающего без НДС. Нужно ли учитывать НДС и если да, то как? *DONT_KNOW*
Конечно, нужно. Вы его начисляете в РБ, уплачиваете и берете либо в зачет, либо на затраты.
Chief accountant
Статус неизвестенChief accountant
[e-mail скрыт]
Минск
Написал 1259 сообщений
Написать личное сообщение
Репутация:
+ 6 −
#1229[974781] 21 января 2020, 12:40
Ванда Треми писал(а):
Chief accountant писал(а):
Добрый день.

Покупаем материалы у ИП РФ работающего без НДС. Нужно ли учитывать НДС и если да, то как? *DONT_KNOW*
Конечно, нужно. Вы его начисляете в РБ, уплачиваете и берете либо в зачет, либо на затраты.
Даже несмотря на то что продавец/он же ИП работает без НДС? В доках от него Без НДС.
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ванда Треми
Статус неизвестенВанда Треми
[e-mail скрыт]
Беларусь, Беларусь
#1230[974783] 21 января 2020, 12:43
Chief accountant писал(а):
Ванда Треми писал(а):
Chief accountant писал(а):
Добрый день.

Покупаем материалы у ИП РФ работающего без НДС. Нужно ли учитывать НДС и если да, то как? *DONT_KNOW*
Конечно, нужно. Вы его начисляете в РБ, уплачиваете и берете либо в зачет, либо на затраты.
Даже несмотря на то что продавец/он же ИП работает без НДС? В доках от него Без НДС.
Т.к. вы являетесь импортером, а в ЕАЭС соглашение в части НДС по стране назначения, поэтому да, несмотря...
« Первая ← Пред. ... 115 116 117 118 119 120 121 122 124 След. → Последняя (124) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления

Наши партнеры

Повышение квалификации Повышение квалификации, мастер-классы, обучающие курсы, переподготовка на уровне высшего образования. Тел. 229-12-05, 229-12-14
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 142 пользователя.

Посмотреть все

Погода

Вы можете выбрать другой город для информера
Ближайшие праздники