 Svetsun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов |
|
bygalter2022 писал(а): подскажите пожалуйста, УСН метод отражения выручки по оплате. правильно ли я понимаю если оплата поступила в январе 2022г., акт закрыли апрелем 2022, эту выручка необходимо отразить разделе 1 часть 1 в январе 2022, и на эту выручку насчитать налог. В ч3 раздела 1 отображаем эту выручку как Кред.Задол в ч2 раздела 1 в январе, апреле и марте.
Вы же сами написали - по ОПЛАТЕ.
ваша оплата (еще в 2022 году!) - не является выручкой, она становится когда соблюдается 2 условия ОДНОВРЕМЕННО: есть оплата и есть отгрузка (акт). Соотвественно предоплата становится выручкой, когда подписан акт, т.е. в апреле 2022г.
Никакого налога с этой оплаты - вы не начисляете.
Как может быть предоплата - стать кредиторской задолженностью???? вы что?
предоплату январскую - нужно отобразить в р. 1 ч.2 п. 2 графы 1-4.
В апреле, найти сроку январскую полученную предоплату, перейти в графу 11-12 (соответствующей месяцу АПРЕЛЬ) и ввести акт выполненных работ, и сумму. Автоматически итог по графе 12 - переносится в р.1. ч. - выручка за апрель общей строкой. и только тогда вы начисляете 6%. т.е. во втором квартале. |
| |
|
Идет отправка уведомления...
