В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Упрощенная система налогообложения

Рубрика: Налогообложение
Ответов: 7294

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 655 656 657 658 659 660 661 662 664 665 666 667 668 669 670 671  ... След. → Последняя (730) »
marisha
Статус неизвестенmarisha
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#6621[1001560] 22 августа 2021, 16:14
veselma писал(а):
marisha писал(а):
veselma писал(а):
marisha писал(а):
marisha писал(а):
Доброе утро! Очень нужна помощь!!! УСН с НДС с ведение учета в КУДиР. Были выставлены ЭСЧФ свыше 60 дней в 1 квартале. Часть сумм оплачено во втором квартале. Как мне отразить в налоговой декларации по НДС эту сумму(оплаченную). Ведь я оплатиза за покупателя этот НДС в 1 квартале?
Очень нужно срочно разобраться. Никогда не работала с УСН. Может кто-то может написать личным сообщением свой номер телефона? Есть еще куча вопросов. Всем заранее спасибо.
Эти суммы вычитаются.
Например: 1 кв:
выручка - 120
НДС 60дней - 60
2кв:
Выручка - 240
НДС 60дней за 1-ый кв - например оплачено (-18)
НДС 60дней за 2-ой кв. - 30
Тогда в деклар по НДС:
1-кв.= 120+60=180 - НДС =30
2 кв.= 240-18+30=252 - НДС - 42
Написала без нарастающего, чтобы было понятней. Нарастающий - просто сложить
Спасибо за четкий и быстрый ответ,но еще вопрос: в декларации по НДС в какой графе показать(-18)? и не нужно ли в ЭСЧФ по оплаченным (-18) делать управление вычетами?
В деклар:

ЭСЧФ выставляется ТОЛЬКО на оплаченную часть или в теч.3дней с МФР. - :"Статья 131. Электронный счет-фактура
5. Электронный счет-фактура выставляется не ранее дня отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, определяемого в соответствии со статьей 121 настоящего Кодекса, и не позднее 10-го числа месяца, следующего за месяцем, на который приходится:
день отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, если иной срок не установлен настоящей статьей;
момент фактической реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг), имущественных прав - для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих положения пункта 1 статьи 140 настоящего Кодекса.
В случае, если по истечении срока, установленного частью первой настоящего пункта:
не наступил момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, то электронный счет-фактура выставляется не позднее трех рабочих дней с даты наступления момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав;"
.Это понятно,а по "оплате"?Если эсчф выставлено на 61-й день, в 1 кв-де и частично оплачены во 2-м? Не нужно делать управление вычетами?
а по оплате?
marisha
Статус неизвестенmarisha
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#6622[1001561] 22 августа 2021, 16:18
marisha писал(а):
veselma писал(а):
marisha писал(а):
veselma писал(а):
marisha писал(а):
marisha писал(а):
Доброе утро! Очень нужна помощь!!! УСН с НДС с ведение учета в КУДиР. Были выставлены ЭСЧФ свыше 60 дней в 1 квартале. Часть сумм оплачено во втором квартале. Как мне отразить в налоговой декларации по НДС эту сумму(оплаченную). Ведь я оплатиза за покупателя этот НДС в 1 квартале?
Очень нужно срочно разобраться. Никогда не работала с УСН. Может кто-то может написать личным сообщением свой номер телефона? Есть еще куча вопросов. Всем заранее спасибо.
Эти суммы вычитаются.
Например: 1 кв:
выручка - 120
НДС 60дней - 60
2кв:
Выручка - 240
НДС 60дней за 1-ый кв - например оплачено (-18)
НДС 60дней за 2-ой кв. - 30
Тогда в деклар по НДС:
1-кв.= 120+60=180 - НДС =30
2 кв.= 240-18+30=252 - НДС - 42
Написала без нарастающего, чтобы было понятней. Нарастающий - просто сложить
Спасибо за четкий и быстрый ответ,но еще вопрос: в декларации по НДС в какой графе показать(-18)? и не нужно ли в ЭСЧФ по оплаченным (-18) делать управление вычетами?
В деклар:

ЭСЧФ выставляется ТОЛЬКО на оплаченную часть или в теч.3дней с МФР. - :"Статья 131. Электронный счет-фактура
5. Электронный счет-фактура выставляется не ранее дня отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, определяемого в соответствии со статьей 121 настоящего Кодекса, и не позднее 10-го числа месяца, следующего за месяцем, на который приходится:
день отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, если иной срок не установлен настоящей статьей;
момент фактической реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг), имущественных прав - для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих положения пункта 1 статьи 140 настоящего Кодекса.
В случае, если по истечении срока, установленного частью первой настоящего пункта:
не наступил момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, то электронный счет-фактура выставляется не позднее трех рабочих дней с даты наступления момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав;"
.Это понятно,а по "оплате"?Если эсчф выставлено на 61-й день, в 1 кв-де и частично оплачены во 2-м? Не нужно делать управление вычетами?
А камеральный контроль покажет (по оплате) всю налогооблагаемую базу согласно выставленных эсчф.
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
veselma
Статус неизвестенveselma
[e-mail скрыт]
г. Минск, г. Витебск
#6623[1001562] 22 августа 2021, 16:24
marisha писал(а):
marisha писал(а):
veselma писал(а):
marisha писал(а):
veselma писал(а):
marisha писал(а):
marisha писал(а):
Доброе утро! Очень нужна помощь!!! УСН с НДС с ведение учета в КУДиР. Были выставлены ЭСЧФ свыше 60 дней в 1 квартале. Часть сумм оплачено во втором квартале. Как мне отразить в налоговой декларации по НДС эту сумму(оплаченную). Ведь я оплатиза за покупателя этот НДС в 1 квартале?
Очень нужно срочно разобраться. Никогда не работала с УСН. Может кто-то может написать личным сообщением свой номер телефона? Есть еще куча вопросов. Всем заранее спасибо.
Эти суммы вычитаются.
Например: 1 кв:
выручка - 120
НДС 60дней - 60
2кв:
Выручка - 240
НДС 60дней за 1-ый кв - например оплачено (-18)
НДС 60дней за 2-ой кв. - 30
Тогда в деклар по НДС:
1-кв.= 120+60=180 - НДС =30
2 кв.= 240-18+30=252 - НДС - 42
Написала без нарастающего, чтобы было понятней. Нарастающий - просто сложить
Спасибо за четкий и быстрый ответ,но еще вопрос: в декларации по НДС в какой графе показать(-18)? и не нужно ли в ЭСЧФ по оплаченным (-18) делать управление вычетами?
В деклар:

ЭСЧФ выставляется ТОЛЬКО на оплаченную часть или в теч.3дней с МФР. - :"Статья 131. Электронный счет-фактура
5. Электронный счет-фактура выставляется не ранее дня отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, определяемого в соответствии со статьей 121 настоящего Кодекса, и не позднее 10-го числа месяца, следующего за месяцем, на который приходится:
день отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, если иной срок не установлен настоящей статьей;
момент фактической реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг), имущественных прав - для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих положения пункта 1 статьи 140 настоящего Кодекса.
В случае, если по истечении срока, установленного частью первой настоящего пункта:
не наступил момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, то электронный счет-фактура выставляется не позднее трех рабочих дней с даты наступления момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав;"
.Это понятно,а по "оплате"?Если эсчф выставлено на 61-й день, в 1 кв-де и частично оплачены во 2-м? Не нужно делать управление вычетами?
А камеральный контроль покажет (по оплате) всю налогооблагаемую базу согласно выставленных эсчф.
ЭСЧФ выставляются ТОЛЬКО НА ОПЛАЧЕННУЮ ЧАСТЬ ИЛИ НА МФР. - Я же Вам и ст.НК приложила - ст.131. Все выставили на 61день и спите.
nata
Статус неизвестенnata
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гомель
#6624[1001666] 27 августа 2021, 11:08
Добрый день! Подскажите ООО (УСН с НДС) занимается производством (основной вид деятельности), есть автомобиль в безвозмездном пользовании, на этом авто доставляется изготовленная нами продукция, хотим брать попутные грузы. Получается это новый вид деятельности, надо кого-либо уведомлять? Делается акт выполненных работ, выставляется ЭСЧФ? И в декларациях это все будет наша выручка (отгрузка продукции + услуги по перевозке)
berezka07
Статус неизвестенberezka07
[e-mail скрыт]
Беларусь, Новополоцк
#6625[1001677] 28 августа 2021, 19:16
nata писал(а):
Добрый день! Подскажите ООО (УСН с НДС) занимается производством (основной вид деятельности), есть автомобиль в безвозмездном пользовании, на этом авто доставляется изготовленная нами продукция, хотим брать попутные грузы. Получается это новый вид деятельности, надо кого-либо уведомлять? Делается акт выполненных работ, выставляется ЭСЧФ? И в декларациях это все будет наша выручка (отгрузка продукции + услуги по перевозке)
Уведомлять никого не надо. Если будут международные грузоперевозки, то необходима будет лицензия. Делаете акт, выставляете ЭСЧФ. Выручка - всё верно.
nata
Статус неизвестенnata
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гомель
#6626[1001685] 30 августа 2021, 9:51
berezka07 писал(а):
nata писал(а):
Добрый день! Подскажите ООО (УСН с НДС) занимается производством (основной вид деятельности), есть автомобиль в безвозмездном пользовании, на этом авто доставляется изготовленная нами продукция, хотим брать попутные грузы. Получается это новый вид деятельности, надо кого-либо уведомлять? Делается акт выполненных работ, выставляется ЭСЧФ? И в декларациях это все будет наша выручка (отгрузка продукции + услуги по перевозке)
Уведомлять никого не надо. Если будут международные грузоперевозки, то необходима будет лицензия. Делаете акт, выставляете ЭСЧФ. Выручка - всё верно.
Международных перевозок не будет. Спасибо
Mrs.Klim
Статус неизвестенMrs.Klim
[e-mail скрыт]
Минск
#6627[1002000] 10 сентября 2021, 15:59
Подскажите, в декларации по УСН в фонд заработной платы включаем БиР? По инструкции в ФЗП включаем все по столбцу 2 карточки учета начисленных взносов, получается, что и БиР тоже. Но что-то нет уверенности у меня.
Людмила
Статус неизвестенЛюдмила
[e-mail скрыт]
#6628[1002001] 10 сентября 2021, 16:04
Mrs.Klim писал(а):
Подскажите, в декларации по УСН в фонд заработной платы включаем БиР? По инструкции в ФЗП включаем все по столбцу 2 карточки учета начисленных взносов, получается, что и БиР тоже. Но что-то нет уверенности у меня.
БиР, больничный, остальные выплаты за счет ФСЗН в ФОТ (выплаты за счет нанимателя) не включаются.
Mrs.Klim
Статус неизвестенMrs.Klim
[e-mail скрыт]
Минск
#6629[1002002] 10 сентября 2021, 16:15
Людмила писал(а):
Mrs.Klim писал(а):
Подскажите, в декларации по УСН в фонд заработной платы включаем БиР? По инструкции в ФЗП включаем все по столбцу 2 карточки учета начисленных взносов, получается, что и БиР тоже. Но что-то нет уверенности у меня.
БиР, больничный, остальные выплаты за счет ФСЗН в ФОТ (выплаты за счет нанимателя) не включаются.
Спасибо, что откликнулись.
Но вот что не дает мне сегодня покоя:
Свиток
101.3. строка 3 заполняется нарастающим итогом с начала года.

Плательщиками, ведущими учет в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, показатель строки 3 рассчитывается исходя из данных, содержащихся в указанной книге для целей исчисления обязательных страховых взносов в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения Республики Беларусь. Расчет производится путем суммирования выплат в денежном и (или) натуральном выражении, начисленных в пользу каждого работника и определенных нарастающим итогом с начала года (без вычета выплат, на которые не начисляются эти взносы).
Или может просто в КУДиР в карточку фсзн работника в общие выплаты (столбец 2) не нужно вносить БиР? а отражать его только в столбцах с пособиями?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ольга Николаевна
Статус неизвестенОльга Николаевна
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#6630[1002007] 10 сентября 2021, 22:09
Дело в том, что ФЗП в декларации по УСН указывается по-разному.

Для ведущих бухучет - общепринятый ФЗП, согласно указаний по статистике больничные в него не входят, разумеется.

Для ведущих учёт в КУДиР - особый "налоговый ФЗП" и в него входят ВСЕ выплаты, начисленные работникам, даже те, которые никакого отношения к зарплате не имеют (пособия, матпомощь, билеты в бассейн и прочее).

Абсурд, конечно, но мы вынуждены руководствоваться этим...

У вас учёт в КУДиР - больничный по БиР включаете.
« Первая ← Пред. ... 655 656 657 658 659 660 661 662 664 665 666 667 668 669 670 671  ... След. → Последняя (730) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 138 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники