Татьяна[e-mail скрыт] РБ, Минск, Молодечно
|
|
wish_85 писал(а): ....Напишите пожайлуста в чем разница и где об этом почитать? и как составлять проводки в данной ситуации?
Цитата: Наша выручка составляет 1000 р. +100 р. = 1100. На заказчика выставлено 1100р
Эти 1100 и есть налогооблагаемая база для НДС, сумма НДС,исчисленный по реализации будет 1100*20/120=183,33=
да, получается, что вы платите-начисляете на сумму работ субподрядчика НДС, хотя он не является плательщиком НДС.
Обычно, в строительстве в акт подрядчика включаются работы субподрядчика, а не отдельными актами предоставляются заказчику, в таком случае заказчик вам бы доплатил 20,00 НДСа с суммы работ подрядчика.
из Налового Кодекса статья 98 п.17Цитата: 7. Налоговая база налога на добавленную стоимость при реализации подрядчиками строительных работ (включая проектные работы), выполненных с участием субподрядчиков, определяется подрядчиком как стоимость выполненных работ, включающая стоимость работ, выполненных субподрядчиками.
Цитата: оставшиеся 20р. я должна учесть как расходы ?
|
|
|