В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Закрытие месяца

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 115

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред.1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 След. → Последняя (12) »
Светлана
Статус неизвестенСветлана
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#111[815319] 17 апреля 2016, 6:22
Подскажите пожалуйста перешли с УСН на ЛСН, ввели остатки, но висит сальдо по 00 счету, ведь он должен закрыться? А как проверить? Там т остатков не много 01, 10, 50, е1, 70, 69,68, 60 и 76 счета
Лауреат конкурса «Персона года»
veselma
Статус неизвестенveselma
[e-mail скрыт]
г. Витебск
#112[815322] 17 апреля 2016, 9:05
Светлана писал(а):
Подскажите пожалуйста перешли с УСН на ЛСН, ввели остатки, но висит сальдо по 00 счету, ведь он должен закрыться? А как проверить? Там т остатков не много 01, 10, 50, е1, 70, 69,68, 60 и 76 счета
Там еще должен быть 84сч. - поскольку за время существования была либо прибыль, либо убыток.
А также должен быть уставный фонд - 80сч (это прописано в Уставе орг-ции".
А если есть ОС и 01сч., то скорее всего начислялась амортизация, а отсюда 02сч.
И проверьте 62сч.- расчеты с покупателями.
Лауреат конкурса «Персона года»
veselma
Статус неизвестенveselma
[e-mail скрыт]
г. Витебск
#113[815324] 17 апреля 2016, 9:32
2.1.62 писал(а):
Подскажите, пожалуйста.

Закрытие месяца с прибылью(в 1С не настроены закрытие фин.результатов, поэтому бух.справкой).
Дт 62 Кт 90.1
Дт 90.2 Кт 20,25,26,44
Дт 90.3 Кт 68
Дт 90 Кт 99.1 + фин.результат

Дт 51 Кт 91.1(проценты банка)
Кт 91.1. Кт 99.1 + фин результат

Дт 90.18.2 Кт 70,69,76(отпуск по контракту)
Дт 90.18.2 Кт 90.18.9 - фин результат не учитываем сумму при начислении налога на прибыль

Дт 90,91.9, 90.18.2 Кт 99.1 +
Дт 99.2 Кт 68 Налог на прибыль

По 84 ничего не трогаем *HELP*
Дт 62 Кт 90.1
Дт 90.2 Кт 20,25,26,44
Дт 90.3 Кт 68
Дт 90.11 Кт 99.1 - только фин.результат. Т.к."Записи по субсчетам счета 90 "Доходы и расходы по текущей деятельности" (кроме субсчета 90-11 "Прибыль (убыток) от текущей деятельности") в течение отчетного года производятся накопительно. Счет 90 сальдо на отчетную дату не имеет (ч. 21 п. 70 Инструкции N 50)."

Дт 51 Кт 91.1(проценты банка)
Кт 91.5. Кт 99.1 Т.к. - только фин.результат. Т.к. "Записи по субсчетам счета 91 "Прочие доходы и расходы" (кроме субсчета 91-5 "Сальдо прочих доходов и расходов") в течение отчетного года производятся накопительно (ч. 12 п. 71 Инструкции N 50)."

Дт 90.18.2 Кт 70,69,76(отпуск по контракту) - Остается висеть на 90.18.2 до конца года накопительно (как и все остальные 90-е субсчета.)
И да
Цитата:
не учитываем сумму при начислении налога на прибыль
*YES*
Цитата:
Дт 99.2 Кт 68 Налог на прибыль

По 84 ничего не трогаем
На 84сч все пойдет в конце года с реформацией баланса. Т.к. "По окончании отчетного месяца счет 99 "Прибыли и убытки" не закрывается. В течение отчетного года суммы на счете 99 учитываются накопительно, а по окончании года этот счет закрывается следующими бухгалтерскими записями (ч. 6 п. 78 Инструкции N 50)"
Сакура
Статус неизвестенСакура
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#114[936059] 11 октября 2018, 16:22
Здравствуйте.Помогите пож-та не закрывается 68 счет провисает по кредиту и 18 счет по дебету.что делаю не так?
bony173
Статус неизвестенbony173
[e-mail скрыт]
#115[936061] 11 октября 2018, 16:37
Сакура писал(а):
Здравствуйте.Помогите пож-та не закрывается 68 счет провисает по кредиту и 18 счет по дебету.что делаю не так?
Документ "формирование записей книги покупок" Д68 К18
Сакура
Статус неизвестенСакура
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#116[936073] 11 октября 2018, 19:38
bony173 писал(а):
Сакура писал(а):
Здравствуйте.Помогите пож-та не закрывается 68 счет провисает по кредиту и 18 счет по дебету.что делаю не так?
Документ "формирование записей книги покупок" Д68 К18
Книгу покупок делаю, но все не попадает( может где последовательность нарушена(
и налоги какие-то провисли((
« Первая ← Пред.1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 След. → Последняя (12) »

Для того чтобы ответить в этой теме Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления

Наши партнеры

Повышение квалификации Повышение квалификации, мастер-классы, обучающие курсы, переподготовка на уровне высшего образования. Тел. 229-12-05, 229-12-14
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 111 пользователей.

Посмотреть все

Погода

Вы можете выбрать другой город для информера
Ближайшие праздники