veselma[e-mail скрыт] г. Минск, г. Витебск
|
|
Tananda// писал(а): veselma писал(а): люда писал(а): добрый день! помогите разобраться в таком вопросе: в 2011 году был оплачен бухгалтером за баннер, документов не было, бухгалтер не оприходовала и не списала оплаченный баннер, директор в 2016 году ей отдает ТН-2 на баннер, как в таком случае составить корреспонденцию счетов на оприходование и списание баннера? организация работает на УСН без ДНС.
Приходуете написанием бух. справки
Приход на МБП - 10.9.1/60
Ввод - 10.9.2/10.9.1
Расход - 26/10.9.2
Либо - 90.10/10.9.2
Если по стоимости подходил для списания сразу то - 84/10.9.2( но все указать в бух.справке)
А вообще: разве у Вас бух. учет? (если находитесь на УСН без НДС)
Но может кто еще что посоветует, поскольку баннер может быть и ОС (все зависит от УП) если УСН без бух учета, я б вообще не парилась... внеслаб зпа 2011 год к книгу учета материалов (вро де как числился до этого года)... а в этом году акт на списание (в зависимости от стоимости, ли бо 50%, ли бо 100%... а даже если и весь будет дальше числится на что это повлияет? т.к. если он используется и сейчас, то пусть числится, хоть со стоимостью, хоть без
Я ведь тоже такого мнения придерживаюсь, зачем на ровном месте создавать себе проблемы, их и так хватает.
А так Да Цитата: так думаю если эта ошибка за прошлый год , то лучше списать на Дт 84.
|
|
|