Marfa писал(а):

Добрый день, помогите пожалуйста. Фирма ООО действует с 2019 года, резервы по сомнительным долгам не создавались, сейчас выяснилось, что февралем необходимо списать просроченную дебиторскую задолженность, работаю с 1 февраля предыдущим бухгалтером сдана декларация по налогу на прибыль, баланс сделан, но подавать буду я позже. Правильно ли я понимаю, что я могу создать резерв по сомнительны долгам по каждому контрагенту в полной сумме сделать бух.справку проводкой Дт 90,10 Кт 63 2000руб, но при этом не учитывать данную сумму при расчете налога на прибыль. А уже в феврале когда буду списывать Дт63 Кт 62 2000, взять данную сумму в расчете по налогу на прибыль за квартал как внер.расх, если они не более 5 % .То есть декларацию не меняю, а только переделываю бух.баланс. Правильны ли все будут эти мои действия, если в учетной политике по резервам не прописано ничего.

Samfira писал(а):

Здравствуйте, надо списать кредиторскую задолженность, она учитывалась в выручке организации,но заказчик не вернул акт выполненных работ, на связь не выходит. Можно ли списать такую кредиторскую задолженность на затраты неучитываемые при налогообложении прибыли или такую задолженность вообще нельзя списывать?

Сергеевна писал(а):

Samfira писал(а):

Здравствуйте, надо списать кредиторскую задолженность, она учитывалась в выручке организации,но заказчик не вернул акт выполненных работ, на связь не выходит. Можно ли списать такую кредиторскую задолженность на затраты неучитываемые при налогообложении прибыли или такую задолженность вообще нельзя списывать?

А почему не пойти другим путем? Договор на оказание услуг есть подписанный? Счет подписанный? В данном случае отправляйте досудебную претензию. Если нет ничего подписанного попробуйте спросить у юристов.
Но по сути, вы не должны были отражать этот акт в бух учете. Если это в этом году, делайте сторно, если в прошлом - через 84ый счет.
Здравствуйте, спасибо

У нас два таких дебитора.
С одним нет договора и есть акт, плюс эсчф подписана
Со вторым нет договора, нет актов но эсчф подписана.

Думала списать на неучитываемые, директор не хочет с ними связываться и уже махнул рукой. 3 года прошло в этом году.

Samfira писал(а):

Сергеевна писал(а):

Samfira писал(а):

Здравствуйте, надо списать кредиторскую задолженность, она учитывалась в выручке организации,но заказчик не вернул акт выполненных работ, на связь не выходит. Можно ли списать такую кредиторскую задолженность на затраты неучитываемые при налогообложении прибыли или такую задолженность вообще нельзя списывать?

А почему не пойти другим путем? Договор на оказание услуг есть подписанный? Счет подписанный? В данном случае отправляйте досудебную претензию. Если нет ничего подписанного попробуйте спросить у юристов.
Но по сути, вы не должны были отражать этот акт в бух учете. Если это в этом году, делайте сторно, если в прошлом - через 84ый счет.
Здравствуйте, спасибо

У нас два таких дебитора.
С одним нет договора и есть акт, плюс эсчф подписана
Со вторым нет договора, нет актов но эсчф подписана.

Думала списать на неучитываемые, директор не хочет с ними связываться и уже махнул рукой. 3 года прошло в этом году.

ну если три года прошло, то списывайте.