В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Заполнение книги доходов и расходов при УСН

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 9672

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 867 868 869 870 871 872 873 874 876 877 878 879 880 881 882 883  ... След. → Последняя (968) »
asya-32
Статус неизвестенasya-32
[e-mail скрыт]
Беларусь, Барановичи
#8741[993556] 25 февраля 2021, 17:30
Здравствуйте, не могу найти КУДИР для УСН с 2019 года с автозаполнением. Если у кого есть, сбросьте, пожалуйста на asya-32@mail.ru. Буду очень благодарна)
tuta.larsen
Статус неизвестенtuta.larsen
[e-mail скрыт]
#8742[993672] 28 февраля 2021, 12:51
Добрый день! Пожалуйста, подскажите, как правильно заполнять акты сдачи-приемки.
ИП, УСН 5% без НДС(оказание услуг), без наемных работников. Декларация по принципу оплаты.
Перечисление на р/с- один раз в месяц, без предоплаты.
Если дата акта, скажем, 10 февраля за услуги за январь (в самом акте отчетный период 1-31 января), это ошибка?
Акты должны всегда выписываться последним днем месяца? Или это не принципиально? (Перечисление на р/с не равно оплата? Оно всегда идет позже даты акта или в тот же день)
Как это все отражается в КУДИР?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Svet
Статус неизвестенSvet
sun-svet@yandex.ru
Республика Беларусь, Борисов
#8743[993689] 1 марта 2021, 9:10
tuta.larsen писал(а):
Добрый день! Пожалуйста, подскажите, как правильно заполнять акты сдачи-приемки.
- в чем конкретно вопрос? берете и заполняете.
Цитата:
Декларация по принципу оплаты.
у вас не декларация по принципу оплаты, а метод определения выручки - по принципу оплаты, декларация - уже как итог вашей деятельности.
Цитата:
Если дата акта, скажем, 10 февраля за услуги за январь (в самом акте отчетный период 1-31 января), это ошибка? Акты должны всегда выписываться последним днем месяца? Или это не принципиально?
- смотря какие услуги. Если аренда, или какие-то услуги которые оказываются по месячно, то ПРАВИЛЬНЕЕ будет указание даты - последнего дня месяца (за отчетный), если какие-то разовые услуги, в принципе как в договоре у вас прописано, тогда и составляете акты.
Цитата:
Перечисление на р/с не равно оплата? Оно всегда идет позже даты акта или в тот же день)
Как это все отражается в КУДИР?
- вами заполняется р. 1 часть 2 п.2. сначала указываете акт в графах (1-4), когда приходит оплата находите соответствующий месяц в графах (5-28) - и заполняете в пределах суммы акта - оплату. Если оплаты не хватает, со следующего платежа, закрываете сумму в той графе когда оплачивают и акт закрывается по ноль, если платежки больше - значит суммы разрываете, остаток платежа (если нет более актов) переносите в р.2.п.1, если есть еще не оплаченные акты - на следующий неоплаченный акт.
tuta.larsen
Статус неизвестенtuta.larsen
[e-mail скрыт]
#8744[993749] 2 марта 2021, 2:18
Svet писал(а):
- смотря какие услуги. Если аренда, или какие-то услуги которые оказываются по месячно, то ПРАВИЛЬНЕЕ будет указание даты - последнего дня месяца (за отчетный), если какие-то разовые услуги, в принципе как в договоре у вас прописано, тогда и составляете акты.
Спасибо, поняла! Уточнение - услуги оказываются помесячно. Не могли бы Вы пояснить следующее: по договору - оплата в рублях по курсу на день оплаты. Как тогда отражается в КУДИР разница курсов? (курс в акте - курс на день перечисления)
Это внереализационные доходы?
sashakii
Статус неизвестенsashakii
[e-mail скрыт]
Минск
#8745[993864] 3 марта 2021, 15:32
*HELP* *WALL*
УСН 5% услуги, оплата после оказания по акту сдачи наличные по ПКО, и на расчетный счет без продоплат, а так же по факту оказани.

грядет проверка)))) 19/20 год *DONT_KNOW* *YAHOO*
решил навести порядок за весь период, а именно с 2015 *WASSUP* *COOL*

у меня книга с 2015 года. форма ее менялась несколько раз

? я так понимаю нужно было в таком случае заводить новую и переносить все данные?

или ? завести лучше с последней записи книги 2015 года в электронную, и там все отражать с распечаткой? или перенести все, даже записанное в 2015 в книге в электронную?

может кто сбросить книги с 2015-21 года на почту sashakii@tut.by *THANSK* .они есть упрощенные, если нет ндс?

? нужно ли вносить в книгу записи по договорам, по которым *DEVIL* не было оплаты? если да, то в какой раздел.
это вопрос к тому, что есть договор, который составляется одним числом. а акт обычно позже.

также обнаружен косяк - =-O =-O в декларации за 2016 год 4 квартал указана выручка на 1 р. меньше :'( *WALL* ,
каков порядок сейчас ?
подать уточненку - "обрадовать инспектора"- оплатить пеню-
расчитает она сама? или самому лучше? читал, что размер пени не может быть больше самого налога уплаченного, как узнать сумму точную?
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ванда Треми
Статус неизвестенВанда Треми
[e-mail скрыт]
Беларусь, Беларусь
#8746[993899] 4 марта 2021, 10:56
Цитата:
я так понимаю нужно было в таком случае заводить новую и переносить все данные?
лучше хоть какую, чем никакую. Если в электронке заполнять, то делайте актуальные формы. Есть в обменнике.
Цитата:
нужно ли вносить в книгу записи по договорам, по которым *DEVIL* не было оплаты? если да, то в какой раздел.
это вопрос к тому, что есть договор, который составляется одним числом. а акт обычно позже
Договор хоть и является основанием, но если по нем не было движения ни акта, ни средств - это пока намерение, которое не отображается в КУДиР.
Цитата:
также обнаружен косяк - =-O =-O в декларации за 2016 год 4 квартал указана выручка на 1 р. меньше :'( *WALL* ,
каков порядок сейчас ?
подать уточненку - "обрадовать инспектора"- оплатить пеню-
доплатить налог, потом подать декларацию. Пеня рассчитывается произведением ставки рефинансирования на количество дней просрочки. (можете после указанных действий узнать сумму у инспектора)
jacksonstars2004
Статус неизвестенjacksonstars2004
[e-mail скрыт]
#8747[993970] 6 марта 2021, 16:14
Здравствуйте, я ИП на УСН без НДС, оказываю услуги по съемке видео, работаю по предоплате, подскажите пожалуйста какие разделы КУДИР мне нужно заполнять, и какие документы туда фиксировать (заключаю договор для предоплаты и акт выполненных работ после оказания услуг). а также столкнулся с такой проблемой, есть 100 %предоплата на съемку выпускного, сама съемка будет в июле, каким образом записать получение данных средств в КУДИР. Заранее спасибо!
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ольга Николаевна
Статус неизвестенОльга Николаевна
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#8748[993971] 6 марта 2021, 21:31
Цитата:
работаю по предоплате
- значит, заполняете часть 2 пункт 2 раздела 1 (по левой стороне страницы указываете документ об оплате (платежное поручение или квитанция о приеме наличных), его дату и сумму.
Эти суммы "закрываются" актами выполненных работ по правой стороне страницы.
Подбиваете итоги месяца по правой стороне - эта ваша ВЫРУЧКА за месяц (когда оплата закрылась отгрузкой).
Ее переносите в часть 1 раздела 1.
Определяете там выручку за квартал и выручку нарастающим итогом с начала года
Свиток
которая будет указываться в налоговой декларации - строка 1.1.
ЕСЛИ у вас все облагается только по ставке 5%, то стр.1.1 = стр.1 "налоговая база всего"
.
"Сумма налога к уплате" по стр.7 декларации (ЕСЛИ вы всегда перечисляете налог "копейка в копейку") - это ваша КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ перед бюджетом на последний день квартала (которую вы должны погасить не позже 22 числа следующего месяца), ее вы показываете в части 3 раздела 1 КУДиР.

Если у вас нет нанятых, нет других задолженностей (аренда, кредиты ИП), то вы заполняете в КУДиР только указанное: раздел 1 - части 1, 2.2 и 3.
jacksonstars2004
Статус неизвестенjacksonstars2004
[e-mail скрыт]
#8749[993972] 7 марта 2021, 17:01
Ольга Николаевна писал(а):
Цитата:
работаю по предоплате
- значит, заполняете часть 2 пункт 2 раздела 1 (по левой стороне страницы указываете документ об оплате (платежное поручение или квитанция о приеме наличных), его дату и сумму.
Эти суммы "закрываются" актами выполненных работ по правой стороне страницы.
Подбиваете итоги месяца по правой стороне - эта ваша ВЫРУЧКА за месяц (когда оплата закрылась отгрузкой).
Ее переносите в часть 1 раздела 1.
Определяете там выручку за квартал и выручку нарастающим итогом с начала года
Свиток
которая будет указываться в налоговой декларации - строка 1.1.
ЕСЛИ у вас все облагается только по ставке 5%, то стр.1.1 = стр.1 "налоговая база всего"
.
"Сумма налога к уплате" по стр.7 декларации (ЕСЛИ вы всегда перечисляете налог "копейка в копейку") - это ваша КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ перед бюджетом на последний день квартала (которую вы должны погасить не позже 22 числа следующего месяца), ее вы показываете в части 3 раздела 1 КУДиР.

Если у вас нет нанятых, нет других задолженностей (аренда, кредиты ИП), то вы заполняете в КУДиР только указанное: раздел 1 - части 1, 2.2 и 3.
спасибо за ответ, но все равно не совсем понятно, в какой квартал мне включить 100 %предоплату на съемку выпускного, сама съемка будет в июле, а деньги на счету с января месяца. Если их включать в первый квартал, то как это оформить, ведь акт выполненных работ у меня на руках будет только в июне, в какую графу записать эти средства, и будут ли они облагаться налогом пока не закрыты актом? заранее спасибо!
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ольга Николаевна
Статус неизвестенОльга Николаевна
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#8750[993974] 7 марта 2021, 22:42
Как только получили предоплату, так и записываете ее (документ, дата, сумма) в часть 2.2 раздела 1 КУДИР (в январе вами заполнена левая сторона страницы).

А когда работа будет сделана и подписан акт выполненных работ, то в графе "июнь" запишете этот акт, дату, сумму.

Таким образом сумма на правой стороне страницы "закроет" сумму предоплаты на левой стороне.
И только ТОГДА у вас появится ВЫРУЧКА (когда ОПЛАЧЕНА ВЫПОЛНЕННАЯ работа) - в июне!

И только ТОГДА эта ВЫРУЧКА подлежит налогообложению - отражаете ее в налоговой декларации за 2 квартал...

Вас путает то, что вы "работаете по оплате" - но это значит только то, что выполненное, но не оплаченное налогом не облагается.
ПРЕДОПЛАТА налогом не облагается, пока не будет выполнена работа.
« Первая ← Пред. ... 867 868 869 870 871 872 873 874 876 877 878 879 880 881 882 883  ... След. → Последняя (968) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 138 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники