Svetsun-svet@yandex.ru Республика Беларусь, Борисов
|
|
asdobr писал(а): Svet писал(а): asdobr писал(а): УСН с НДС, КУДИР,метод оплата,период квартал, отгрузили товар покупателю с обязательством выставления эсчф до 5 числа следующего месяца, покупатель не оплатил, а эсчф выставили как по накладной дата совершения операции, это ошибка? Оплата пришла в следующем месяце и отгрузка и оплата в одном квартале, т.е. ошибки нет по итогу?
Эту строку дата операции всегда ставим дата оплаты, если сначала отгрузка и оплата в течение 60 дней?
если вы на книге, метод определения выручки по оплате, у вас некоторые другие сроки выставления ЭСЧФ.
и не до 5-го выставляется, это раз.
У вас главное определить МФР (момент фактической реализации), а для НДСа у вас будет когда есть оплата и есть отгрузка - это ДВА условия должны соблюдаться. Раз у вас была отгрузка (к примеру 20.10), и в ноябре нет оплаты, до 5 - вы не обязаны были выставлять ЭСЧФ, тем более с указанием даты совершения операции = дата отгрузки, у вас еще не наступил МФР. До 10-го числа выставляют ЭСЧФ по общему правилу, к примеру до 10-го вам ничего не оплатили - вы опять ничего не выставляете, либо ждете ОПЛАТЫ, либо 61-дня! - и что наступит ранее, тогда , только ТОГДА вы обязаны будете выставить ЭСЧФ в течение 2-х дней, с наступлением данного срока.
Спасибо, вам!1. Получается покупатель примет к себе в зачёт НДС из-за моего метода оплаты, только когда оплатит и ее ранее 61 дня отгрузки?
2 Ещё вопрос, подписываю я свои входящие только те что оплачены мной тогда?
1. да
2. вы должны подписать все входящие, а уже те которые неоплачены вами, и не подлежат вычету в настоящем периоде - должны вы управлять вычетами. |
|
|