anna07[e-mail скрыт] Беларусь, Молодечно
|
|
bony173 писал(а): anna07 писал(а): bony173 писал(а): anna07 писал(а): Princess Bubblegum писал(а): anna07 писал(а): Здравствуйте, помогите рассчитать НДС к возврату, пожалуйста!
Выручка РБ-НДС 20%= 745990,96руб*20/120=124332,22 (НДС)
Выручка экспорт 0% - 10832,95руб
Итого общая сумма выручки: 756823,91руб
Сумма вычетов по НДС =126992,06руб, из них сумма по ОС - 1965,30руб. Вычеты без ОС= 126992,06-1965,30=125026,76руб
Распределяю так вычеты:
Под оборот 0%: 125026,76*(10832,95/756823,91)=125026,76*0,0143=1787,88руб-приходящаяся на объекты, кроме ОС
Под оборот 0%: 1965,30*(10832,95/756823,91)=1965,30*0,0143=28,10руб - приходящийся на ОС
Итого под оборот 0%: 1787,88+28,10=1815,98руб
Под оборот 20%: 125026,76-1787,88=123238,88руб по объектам кроме ОС
под оборот 20%: 1965,30-28,10=1937,20руб - по ОС.
Итого под оборот 20%: 123238,88+1937,20=125176,08.
Проверьте, правильно я всё делаю? Заранее благодарна.
очередность вычетов должна быть:
1 очередь: в пределах НДС с реализации(кроме ОС и НМА)= 125026,76*98,56863%(удельный вес выручки с НДС 20=123237,16 (меньше, чем НДС с реализации, значит берем все)
2 очередь: в пределах НДС с реализации (ОС и НМА)= 1965,30*98,56863%= 1937,17. С учетом вычетов первой очереди к вычету можем взять 124332,22-123237,16=1095,06
3 очередь: 125026,76*1,43137% (удельный вес выручки 0=1789,60
4 очередь:1965,30*1,43137%= 28,13
Итого:126149,95
спасибо большое! только у меня за счет округлений получилось 126148.20рублей (вычитала, что коэффиц. нужно округлять до 4-х знаков после запятой). Извините, но "Процент удельного веса рассчитывается с точностью не менее четырех знаков после запятой", т.е. коэффициент 6 знаков после запятой. немного не поняла этого расчета((( почему процент до 4, а коэффиц. до 6? Коэффициент это X/Y, а процент это X/У*100%.
вроде разобралась, еще раз спасибо!!! |
|
|