Любовь[e-mail скрыт] Беларусь, Минск
|
|
Багира писал(а): Tananda// писал(а): Цитата: с правом на вычет (зачет) соответствующих сумм НДС ... право на зачет соответствующих сумм НДС, не значит зачет НДСа (с выручки) по товару отгруженному на экспорт и не получившему подтверждения ставки 0%... тут оговорено право зачета НДСа приходящегося на ставку 0% (входящего по данным товарам)... а потом если развивать тему то это право при ставке 0% (после распределение) может вам вернуть часть НДСа реальными деньгами на счет (но эту тему уже Налоговый кодекс развивает)
... т.е. отсутствие подтверждения ставки 0% и уплата по ставке 20%, не ограничивает вас в праве принять к зачету входящий НДС по данным операциям
Спасибо, большое, у нас покупатель россиянин не оплатил НДС, его оплатили мы, с покупателем там вообще все очень плохо, но как вариант, если он оплатит этот НДС, мы эти деньги можем как-нибудь вернуть и есть ли какие-нибудь сроки давности?
Срок давности 3 года с момента отражения экспортного оборота со ставкой НДС (т.е. с момента 181 дня + 3 года), тогда сторнируете 90.2 / 68, относите на ВерДоходы (если до этого учли во ВнерРасх.).Свиток Если подтверждение вывоза товаров (продукции) за пределы республики будет получено позже установленного срока (но не позднее трех лет со дня наступления срока уплаты НДС по неподтвержденному экспорту), можно применить нулевую ставку НДС (подп. 5.4 п. 5 ст. 123, ч. 1 п. 5 ст. 124 НК). Это значит, что налог, исчисленный в связи с отсутствием документов, можно вернуть. Для этого, отражая в разделе I части I декларации по НДС экспортный оборот по реализации товаров (продукции) со ставкой 0% (строка 6), одновременно уменьшают ранее отраженный оборот по реализации с налогом, исчисленным по ставке 20 или 10% (строка 1, или 3.1, или 3.2, или 3.3). Свиток И в предыдущем моем сообщении ошибочка 90.10 90.2 / 68 |
|
|