В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

НДС ,возврат НДС при экспорте и т.д. и т.п.

Рубрика: Планирование и АХД
Ответов: 1474

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 98 99 100 101 102 103 104 105 107 108 109 110 111 112 113 114  ... След. → Последняя (148) »
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
shell
Статус неизвестенshell
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#1051[951896] 19 марта 2019, 23:52
Юлия писал(а):
Здравствуйте, проверьте пожалуйста расчет:Организация в феврале текущего года приобрела сырье для производства продукции, в том числе уплатила НДС по сырью в сумме 70 000 руб. Использовала сырье на производство одежды для детей (есть в перечне 10% НДС) и одежды для взрослых. В феврале организация реализовала:
-детскую одежду в РБ на сумму 30 000 руб. ндс 2727,27 руб.;
-взрослую одежду в Литву на сумму 150 000 руб. и в РБ на сумму 80 000 руб. ндс 13333,33 руб.
Справочно: отчетный период месяц. итого ндс по реализации 16060,60 руб.
Задание: определить сумму НДС к уплате за февраль 2018 года.
Решение: Уд. вес 10% =8076,92; Уд.вес 0% =40384,62 ; Уд.вес 20% =21538,46
Вычеты: 1 очередь берем в пределах реализации = 16060,60; 3 очередь = 8076,92 руб, независимо от ндс, 4 очередь = 40384,62 - независимо от ндс, итого вычеты = 64522,14 руб., к возврату 48461,54, остаток вычетов на сл. период 5477,86руб.
Юлия, все верно. Только на практике НДС на самом деле считается не за месяц, а нарастающим итогом, в вашем случае январь-февраль. И уд.вес рассчитывается нарастающим итогом.
Но сам механизм вы усвоили верно
Лишь время нам дает понять: кто друг..., кто враг..., кто просто так...

shell.gif
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
shell
Статус неизвестенshell
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#1052[951898] 19 марта 2019, 23:56
victoria_goriunova писал(а):
Добрый день, подскажите пожалуйста, если ИП без НДС - 5%
Услуги предоставляются посредством интернета в РФ, то нужно ли платить НДС, и кто его платит?
Нужны ли электронные счет фактуры?
Впервые сталкиваюсь, помогите пожалуйста *HELP* *HELP* *HELP* *HELP* *HELP* *HELP* *HELP*
вы почитайте внимательно, что такое электронные услуги. Если у вас именно они, то у вас место реализации - РФ.
Вы вообще не плательщик НДС в РБ, но это правило на РФ для вас не распространяется.
По старым нормам НК в РФ у вас НДС удержит покупатель услуг в РФ и перечислит его в бюджет РФ, а вам выплатит на сумму НДС меньше.
С 2019 года есть изменения, согласно которому при реализации электронных услуг на территории РФ юридическое или физическое лицо должно самостоятельно стать на учет в РФ, правда наши страны на счет юрлиц пока ведут переговоры, потому что в РБ, например, юрлицам из РФ не надо в аналогичной ситуации на учет становится.
Пока вопрос открыт.
Лишь время нам дает понять: кто друг..., кто враг..., кто просто так...

shell.gif
Юлия
Статус неизвестенЮлия
[e-mail скрыт]
Беларусь, г.Минск
#1053[951908] 20 марта 2019, 9:17
shell писал(а):
Юлия писал(а):
Здравствуйте, проверьте пожалуйста расчет:Организация в феврале текущего года приобрела сырье для производства продукции, в том числе уплатила НДС по сырью в сумме 70 000 руб. Использовала сырье на производство одежды для детей (есть в перечне 10% НДС) и одежды для взрослых. В феврале организация реализовала:
-детскую одежду в РБ на сумму 30 000 руб. ндс 2727,27 руб.;
-взрослую одежду в Литву на сумму 150 000 руб. и в РБ на сумму 80 000 руб. ндс 13333,33 руб.
Справочно: отчетный период месяц. итого ндс по реализации 16060,60 руб.
Задание: определить сумму НДС к уплате за февраль 2018 года.
Решение: Уд. вес 10% =8076,92; Уд.вес 0% =40384,62 ; Уд.вес 20% =21538,46
Вычеты: 1 очередь берем в пределах реализации = 16060,60; 3 очередь = 8076,92 руб, независимо от ндс, 4 очередь = 40384,62 - независимо от ндс, итого вычеты = 64522,14 руб., к возврату 48461,54, остаток вычетов на сл. период 5477,86руб.
Юлия, все верно. Только на практике НДС на самом деле считается не за месяц, а нарастающим итогом, в вашем случае январь-февраль. И уд.вес рассчитывается нарастающим итогом.
Но сам механизм вы усвоили верно
Спасибо большое *THANSK* !Да конечно нарастающим итогом.
tanya_temka
Статус неизвестенtanya_temka
[e-mail скрыт]
РБ, Брест
#1054[952085] 20 марта 2019, 18:13
Здравствуйте!!Подскажите пожалуйста,отправили товар в РФ,получили заявление,в заявлении на бумажном носителе(отправили по электр. почте) отметка о регистрации стоит 13.02.19г....Но в моем личном кабинете есть дата создания заявления 13.02.19 и дата принятия 06.03.2019..Мне нужно смотреть дату на бумажном заявлении????А дата принятия в личном кабинете роли не играет???то есть я ставлю в выручку в феврале??так?
tanya_temka
Статус неизвестенtanya_temka
[e-mail скрыт]
РБ, Брест
#1055[952090] 20 марта 2019, 19:01
tanya_temka писал(а):
Здравствуйте!!Подскажите пожалуйста,отправили товар в РФ,получили заявление,в заявлении на бумажном носителе(отправили по электр. почте) отметка о регистрации стоит 13.02.19г....Но в моем личном кабинете есть дата создания заявления 13.02.19 и дата принятия 06.03.2019..Мне нужно смотреть дату на бумажном заявлении????А дата принятия в личном кабинете роли не играет???то есть я ставлю в выручку в феврале??так?
ой,или там есть еще отметка налогового органа об уплате косвенных налогов,там написана сумма,и подписи должностных лиц, и дата 25.02.2019 года..какую дату ставить в приложение 1 к декларации по ндс..и когда в Выручку под 0%..??Помогите пожалуйста,запуталась..и сроки горят..!!!
Юлия
Статус неизвестенЮлия
[e-mail скрыт]
Беларусь, г.Минск
#1056[952115] 21 марта 2019, 9:45
tanya_temka писал(а):
tanya_temka писал(а):
Здравствуйте!!Подскажите пожалуйста,отправили товар в РФ,получили заявление,в заявлении на бумажном носителе(отправили по электр. почте) отметка о регистрации стоит 13.02.19г....Но в моем личном кабинете есть дата создания заявления 13.02.19 и дата принятия 06.03.2019..Мне нужно смотреть дату на бумажном заявлении????А дата принятия в личном кабинете роли не играет???то есть я ставлю в выручку в феврале??так?
ой,или там есть еще отметка налогового органа об уплате косвенных налогов,там написана сумма,и подписи должностных лиц, и дата 25.02.2019 года..какую дату ставить в приложение 1 к декларации по ндс..и когда в Выручку под 0%..??Помогите пожалуйста,запуталась..и сроки горят..!!!
Здравствуйте, если актуально еще: Приложение 1 декларации по НДС заполняется: в заявлении в разделе 2 отметка о регистрации заявления при предоставлении в налоговый орган( вы его скачали в личном кабинете имнс и сверили с предоставленным по электронной почте) есть номер и дата - указываете в 1 столбце, далее ИИН контрагента и дату поступления в ИМНС тоже смотрите в личном кабинете имнс-будет столбец "дата принятия" и в 4 сумму оборота.
Юлия
Статус неизвестенЮлия
[e-mail скрыт]
Беларусь, г.Минск
#1057[952116] 21 марта 2019, 9:48
Юлия писал(а):
shell писал(а):
Юлия писал(а):
Здравствуйте, проверьте пожалуйста расчет:Организация в феврале текущего года приобрела сырье для производства продукции, в том числе уплатила НДС по сырью в сумме 70 000 руб. Использовала сырье на производство одежды для детей (есть в перечне 10% НДС) и одежды для взрослых. В феврале организация реализовала:
-детскую одежду в РБ на сумму 30 000 руб. ндс 2727,27 руб.;
-взрослую одежду в Литву на сумму 150 000 руб. и в РБ на сумму 80 000 руб. ндс 13333,33 руб.
Справочно: отчетный период месяц. итого ндс по реализации 16060,60 руб.
Задание: определить сумму НДС к уплате за февраль 2018 года.
Решение: Уд. вес 10% =8076,92; Уд.вес 0% =40384,62 ; Уд.вес 20% =21538,46
Вычеты: 1 очередь берем в пределах реализации = 16060,60; 3 очередь = 8076,92 руб, независимо от ндс, 4 очередь = 40384,62 - независимо от ндс, итого вычеты = 64522,14 руб., к возврату 48461,54, остаток вычетов на сл. период 5477,86руб.
Юлия, все верно. Только на практике НДС на самом деле считается не за месяц, а нарастающим итогом, в вашем случае январь-февраль. И уд.вес рассчитывается нарастающим итогом.
Но сам механизм вы усвоили верно
Спасибо большое *THANSK* !Да конечно нарастающим итогом.
Просто у меня возник вопрос, я столкнулась с другим решением этой задачи: Решение:
Итак, в полном объеме можем взять вычеты по 10% ной реализации и реализации в Литву по ставке 0%,
Определяем удельный вес вычетов, приходящихся на обороты:
Общая сумма оборота= 30 000 +150 000 +80 000 = 260 000 рублей.
на 10% = 30 000 /260 000 =0,1154 х 70 000 = 8 076,92 руб.
на 20% = 80 000/260 000 = 0,3077 х 70 000 = 21 538,46 руб.
на 0% = 150 000/260 000 =0,5769 х 70 000 =40 384,62 руб.
НДС от реализации по ставкам:
10% = 30 000 х 10/110 = 2 727,27 руб.
20% = 80 000 х 20/120 = 13 333 ,33 руб.
Итого НДС от реализации = 2 727,27 + 13 333,33 =16060,60 руб.
Вычеты в полном объеме = 8 076,92 + 40 384,62 = 48 461,54 руб.
Вычеты в пределах реализации = 13 333,33 руб. (в пределах 21 538,46 руб.)
К вычету всего: 48 461,54 + 13 333,33 = 61 794,87 руб.
К начислению НДС за месяц = 16060,60 — 61794,87 = — 45734,27 руб.
Ответ: к возврату из бюджета 45 734,27 руб.
vikusja09
Статус неизвестенvikusja09
victoria.shaternik@mail.ru
Беларусь, Минск
#1058[952126] 21 марта 2019, 11:05
shell писал(а):
victoria_goriunova писал(а):
Добрый день, подскажите пожалуйста, если ИП без НДС - 5%
Услуги предоставляются посредством интернета в РФ, то нужно ли платить НДС, и кто его платит?
Нужны ли электронные счет фактуры?
Впервые сталкиваюсь, помогите пожалуйста *HELP* *HELP* *HELP* *HELP* *HELP* *HELP* *HELP*
вы почитайте внимательно, что такое электронные услуги. Если у вас именно они, то у вас место реализации - РФ.
Вы вообще не плательщик НДС в РБ, но это правило на РФ для вас не распространяется.
По старым нормам НК в РФ у вас НДС удержит покупатель услуг в РФ и перечислит его в бюджет РФ, а вам выплатит на сумму НДС меньше.
С 2019 года есть изменения, согласно которому при реализации электронных услуг на территории РФ юридическое или физическое лицо должно самостоятельно стать на учет в РФ, правда наши страны на счет юрлиц пока ведут переговоры, потому что в РБ, например, юрлицам из РФ не надо в аналогичной ситуации на учет становится.
Пока вопрос открыт.
Услуги по продвижению сайта или услуги по корректировкам сайта. Вроде бы подходит, чтобы не платить.
Если заказчик РФ оплатит меньше на сумму НДС, то выручка будет определяться по сумме, которая придет на счет за вычетом НДС, или все же та, которая заявлена в договоре?
ТатьянаЯ
Статус неизвестенТатьянаЯ
[e-mail скрыт]
РБ, Минск
#1059[952203] 21 марта 2019, 16:58
veselma писал(а):
olgas-060378 писал(а):
Доброго дня! ПОДСКАЖИТЕ, МОЖЕТ, КТО УЖЕ В КУРСЕ... Новую норму по отсрочке вычета ввозного НДС (страны не участники ЕАЭС) в 30 дней одобрили или оставили прежнюю 60 дней?
Пока по прежнему - 60 дней
Не соглашусь с вами. отсрочка по 99 указу действовала по 31.12.18. Поэтому сейчас отсрочки вообще нет, тк указом ничего не продлялось.
olga_mf
Статус неизвестенolga_mf
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#1060[952694] 26 марта 2019, 13:24
Добрый день. ИП отгрузил на экспорт доску, литовцам не понравилось качество товара и они прислали акт рекламации на компенсацию за плохой товар в сумме 800 евро, но товар не возвращали. Отгрузка была в декабре 18, акт в феврале 19. Как это отразить в учете?
« Первая ← Пред. ... 98 99 100 101 102 103 104 105 107 108 109 110 111 112 113 114  ... След. → Последняя (148) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 138 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники