В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

расчет налога на прибыль

Рубрика: Налогообложение
Ответов: 152

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

Натка
Статус неизвестенНатка
[e-mail скрыт]
РБ, Минск
#141[821393] 13 мая 2016, 10:53
Sabie писал(а):
Коллеги, подскажите!
Налоговая вернула нам денежку (переплата по налога на прибыль). В выписке банка отражаю: Д51 К68.3.1(налог на прибыль).
Больше никаких проводок делать не нужно дополнительных?! Спасибо.
Та же ситуация по НДС. Тоже вернулись деньги. Проводка сформирована такая же (только субсчет по НДС).
*YES*
Если я промолчала, это не значит , что я согласилась с вами. Я просто осталась при своем мнении ☝
Sabie
Статус неизвестенSabie
mars120783@gmail.com
Минск
#142[821401] 13 мая 2016, 11:14
Спасибо @}-\\--
У меня еще один вопрос, на будущее, так сказать. Что не учитывается при расчете налога на прибыль в плане затрат.
Знаю, что не берем в расчет штрафы/пени. Вроде как больше ничего в затратах особого не встречала. Что еще не включается?! Может, что упускаю важное, чтоб не занизить вдруг налоговую базу.
Валентина
Статус неизвестенВалентина
shtykhvalya@mail.ru
Беларусь
#143[821566] 13 мая 2016, 22:44
Sabie писал(а):
Спасибо @}-\\--
У меня еще один вопрос, на будущее, так сказать. Что не учитывается при расчете налога на прибыль в плане затрат.
Знаю, что не берем в расчет штрафы/пени. Вроде как больше ничего в затратах особого не встречала. Что еще не включается?! Может, что упускаю важное, чтоб не занизить вдруг налоговую базу.
Почитайте статью НК (вроде бы 130) там с этого года изменеия есть , например: дополнительные отпуска по контрактам не включаются в налогоблагаемую базу, и еще там есть я только свои запомнила
Валентина
Статус неизвестенВалентина
shtykhvalya@mail.ru
Беларусь
#144[826097] 6 июня 2016, 21:51
девочки, подскажите, у кого розничная торговля, вы 44 счет ежемесячно закрываете? или остаток какой там есть?
Бухгалтер
Статус неизвестенБухгалтер
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#145[889430] 4 июля 2017, 17:19
Девочка писал(а):
девочки, подскажите, у кого розничная торговля, вы 44 счет ежемесячно закрываете? или остаток какой там есть?
У нас розница. Я весь 44 закрываю , делаю это в 1С закрытие месяца. и он автоматически переносится на 90...
Anna
Статус неизвестенAnna
[e-mail скрыт]
Рб
#146[913959] 17 февраля 2018, 19:45
Подскажите пожалуйста. Вот такие цифры у нас по организации 3500 убытка (счета 90-5, 90-6), реализации не было. Только оплата труда и аренда. Получили внереализ. доход на сумму 3400. Вот и все наши цифры. Как быть при расчете на прибыль? Когда заполняем декларацию на прибыль
строка 1 Выручка - 0,
затраты в стр. 2 - 3500,
ст.4 "Сальдо внереал.доходов и расходов"- 3400.
При заполнении ст. 9 "Убыток" производиться расчет 0-3500+3400=-100
Правильно? Просто закрадывается мысль что если ноль, тогда может расчет начинать с не с минуса а просто 3500+3400? Тогда получается 6900 облагается налогом на прибыль.
Подскажите, развейте мысли. Пожалуйста. Первый раз вот так получается
И еще простите за вопрос, эти 100 будут переносом числится?
oks_li
Статус неизвестенoks_li
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#147[913962] 17 февраля 2018, 23:34
у Вас убыток 100.
из чего состоит ваш внер доход?, т.е в стр. 4.1.1 Вы указываете что-либо?
Anna
Статус неизвестенAnna
[e-mail скрыт]
Рб
#148[914003] 18 февраля 2018, 23:04
oks_li писал(а):
у Вас убыток 100.
из чего состоит ваш внер доход?, т.е в стр. 4.1.1 Вы указываете что-либо?
oks_li писал(а):
у Вас убыток 100.
из чего состоит ваш внер доход?, т.е в стр. 4.1.1 Вы указываете что-либо?
Безвозмездная спонсорская помощь. В строчке 4 общей указываем, что внереализационные доходы.
Anna
Статус неизвестенAnna
[e-mail скрыт]
Рб
#149[914004] 18 февраля 2018, 23:13
Anna писал(а):
oks_li писал(а):
у Вас убыток 100.
из чего состоит ваш внер доход?, т.е в стр. 4.1.1 Вы указываете что-либо?
oks_li писал(а):
у Вас убыток 100.
из чего состоит ваш внер доход?, т.е в стр. 4.1.1 Вы указываете что-либо?
Безвозмездная спонсорская помощь. В строчке 4 общей указываем, что внереализационные доходы.
Там по декларации, сначало идет ст. 4 "Сальдо внер. дох. и расходов"(мы поставили 3400), стр. 4.1 "Внереализационные доходы, в том числе:" и затем 4.1.1. Так вот и в 4.1. Указываем доход (п.3.8.статьи 128 "Безвозмездная помощь") - 3400.
А в 4.1.1 там перечень доходов согласно п.3.15, 3.17, 3.18 пункта 3 статьи 128 НК
Milana
Статус неизвестенMilana
[e-mail скрыт]
Беларусь
#150[920208] 18 апреля 2018, 9:45
Подскажите пожалуйста, первый раз столкнулась с льготируемым видом деятельности. В организации несколько видов деятельности. Льготируемая и нет. За 1 квартал вышли в прибыль в общем по организации. По 99 счету вижу, что по льготируемой убыток, а по обычной прибыль. Н-р, прибыль в целом по организации 40 000руб. При этом по льготируемой убыток 30 000руб, а по обычной прибыль 70 000руб. Я налог на прибыль должна из 40 000 заплатить или из 70 000?

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 148 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники