|
|
Ванда Треми писал(а): Владимир Сергеевич писал(а): Владимир Сергеевич писал(а): veselma писал(а): Владимир Сергеевич писал(а): veselma писал(а): Владимир Сергеевич писал(а): Форумчане, подскажите, пожалуйста! Сейчас осваиваю ОСН (пока нахожусь на УСН).Хочу примерно посчитать насколько мне выгодно переходить. Возьму данные за май месяц (допустим). Поступил товар на сумму 55 000, но не за весь товар я заплатил поставщику в месяце, когда было поступление. За что-то платим через 15-30 дней. Не понимаю какую сумму мне брать в расходы за май. Сумму пришедшего товара в мае или сумму оплаченного в мае?
Сумму отгруженного в мае по приходной цене. А НДС к вычету после подписания ЭСЧФ до подачи декларации весь в мае. Проверьте, пожалуйста! Это все очень приблизительно. Просто хочу посмотреть правильно ли я понимаю суть.
Выручка 55977,80. Ставка НДС 20%. Приход товаров 55602,85 с НДС. Налоги и отчисления с зар.пл -2206,98. Прочие расходы 300,00.
НДС входной 55602,85*20/120=9267,14
НДС исх. 55977,80*20/120=9329,63
НДС к уплате= 9329,63-9267,14=62,49
Прибыль= 55977,80-(55602,85-9267,14)-2206,98-300=7135,11
Налог на прибыль 7135,11*18%=1284,32
Я правильно понимаю?
Не очень правильно))))
По НДС правильно к уплате(если в положенный срок подписали ЭСЧФ) - 62,49
А вот прибыль не верно, потому как из всего пришедшего товара к уменьшению прибыли идет только та часть, которую Вы отгрузили, а не все что получили. Например получили товара - (55602,85-9267,14)= 46335,71 в кол-ве допустим 300 единиц.
Отгрузили - 100ед - (46335,71/300*100)=15445,24 Остальные 200ед. остались на складе
Ваша прибыль - ((55977,80-9329,63)-15445,24-2206,98-300,00)=28695,95
Налог - 28695,95*18%=5165,27
Это при условии, что 300 затраты именно в данном случае мая. У нас розничный продуктовый магазин. И я, честно говоря, не представляю как отследить сколько из Здравствуйте! Год назад был у меня вопрос, который не закрыт и сегодня. Весельма писала, что " Тогда нужно прописать суммированный учет и будете списывать процентом." Меня интересует этот самый процент. Мы можем сами его установить? Допустим 90% поставить?
Если вы закладывете прибыли 90% на каждый товар, то да.
А вообще, средний процент высчитывается, примерно так как и розничный НДС. у нас продуктовый магазин и почти все, что закуплено за месяц в этом же месяце и продаётся. Процентов 80 точно.
|
|
|