karinaseverina.karina@yandex.ru Минск
|
|
katena писал(а): здравствуйте, прошу помощи
ООО начало деятельность с учетом в кудир (УСН без НДС, услуги)
хочу разобраться, как делать вступительный баланс (пробую сделать на 31.12.16), т.к. со временем можем превысить численность в 15 чел и надо будет вести бухучет. Баланс не сдавала ни разу (сейчас хочу разобраться заранее), учет в 1с для себя. Оборотка маленькая и несложная, но все-таки есть вопросы.
счета 60, 62, 68, 70, 71, 76 вношу развернутые остатки (ДТ 00 – КТ 62, ДТ 60-КТ 00 и т.д. по каждому контрагенту)
счета 51, 69, 80 вношу просто остаток на дату 31.12.16
вопросы такие:
1. Счет 10. Я вносила в 1с все приходы (это были мелкие канцтовары, конверты, марки почтовые, которые я могу в 1С списать и не вносить их остатки на 31.12.16 , а еще есть 4 сотовых телефона по 150 руб за 1шт, книга замечаний и предложений, печать и оснастки для штампа, дверной комплект за 264руб. это «добро» повесила все по интуиции на 10.9. вот с ними мне непонятно)
как мне это внести сейчас правильно?
2.учетной политики у меня не было при кудир. буду благодарна за образец УП для вида деятельности услуг (разработка по, валюты нет).
спасибо откликнувшимся.
учетная политика у вас должна быть и при ведении учета в кудир.
перед переходом на бухучет сделаете инвентаризацию и на основании нее внесете остатки по материалам. книги, печати на 10.6. про дверной комплект не совсем понятно. вы дверь в офисе новую поставили или что? телефон, если учитывали как материалы, то пусть остается на 10.9
мой вам совет сейчас не вносить остатки (только если поучится и потом убрать), тк если в оборотке ДО перехода на бухучет будет фигурировать счет 62 (если вам еще что-то будет не оплачено), то при налоговой проверке могут посчитать, что вы бухучет вели до официального перехода и пересчитают выручку не по "оплате", а по "отгрузке", что повлечет пени. При переходе на бухучет с кудир 62 счета быть не может, тк включаются суммы в декларацию только при поступлении оплаты, либо на последний день налогового периода в году (если оплата так и не поступила). если у вас будет висеть остаток по 62, который просто потом закроется оплатой, то на него не пойдет декларация по УСН |
|
|