|
|
Natka писал(а): Mari писал(а): Natka писал(а): Mari писал(а): Бухгалтера, помогите. Я туплю. Я когда оплачивала налог на дох ин. орг. проводка была такая Дт 68.5.1 Кт 51. Что касается той суммы налога которую я должна вернуть нерезиденту она повасла на 60.22 Авансы выданные в вал. Теперь вопрос. Сегодня мне налоговая вернула этот налог. Какие нужно сделать проводки с учетом того, что мы договорились и решили, что эту сумму я оставляю у себя. Подскажите какие проводки по этим счетам нужно сделать...а то у меня путаница какая-то...Плиз
Вам же выше отвечали. Дт 68-Кт 60
Это я поняла. А дальше. Эта сумма так и остается висеть на 60?
Давайте на примере: Акт Дт 26(44) - Кт 60 -100
Удержан налог Дт 60 -Кт 68 -15
Перечислено Дт 60 -Кт 51 -85
Возврат налога Дт 68 -Кт 60 -15
Вот эта сумма по Кт 60 повиснет. И если вам оставили ее, по истечению срока исковой давности спишете в доход и оплатите налог на прибыль. Вам все писали.
Теперь я поняла в чем моя проблема. Может подскажите что делать, как быть в такой ситуации. На вашем примере. в начале месяца я им сделала предоплату, но налог не удерживала, так как еще про это не знала,
следовательно перечислено ДТ60 Кт51 - 100
акт ДТ 44 Кт60 - 100
Потом, к концу месяца, я это все дело узнала, попросила у них еще один счет и при оплате удержала ту сумму с прошлого раза и с этого счета который выслали. И все бы было хорошо. Если бы их грамотные специалисты не задержали оригинал актов и не прислали мне с опозданием и это все бы ничего, если бы они не откорректировали сумму акта, на сумму оплаты, а не как было первоначально. За это время я уже оплатила налог на доход. И в итоге, когда все это увидела, долго с ними боролась но толку не было.И у меня по итогу получилось, что не я им должна, а они мне. Выглядит это, как я оплатила им со своего кармана. Ну вот теперь, налог вернула. И вот поэтому, я не могла понять, почему это сумма не остается по кт 60. Вот кто подскажет, как теперь мне этот налог зачесть, куда его девать? |
|
|