В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Налог на доходы иностранных организаций

Рубрика: Отчетность
Ответов: 1421

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 54 55 56 57 58 59 60 61 63 64 65 66 67 68 69 70  ... След. → Последняя (143) »
Natka
Статус неизвестенNatka
[e-mail скрыт]
Минск
#611[888604] 23 июня 2017, 16:59
Natka писал(а):
Mari писал(а):
Бухгалтера, помогите. Я туплю. Я когда оплачивала налог на дох ин. орг. проводка была такая Дт 68.5.1 Кт 51. Что касается той суммы налога которую я должна вернуть нерезиденту она повасла на 60.22 Авансы выданные в вал. Теперь вопрос. Сегодня мне налоговая вернула этот налог. Какие нужно сделать проводки с учетом того, что мы договорились и решили, что эту сумму я оставляю у себя. Подскажите какие проводки по этим счетам нужно сделать...а то у меня путаница какая-то...Плиз
Вам же выше отвечали. Дт 68-Кт 60
И она по идее не должна была повиснуть, вы сумму налога должны были удержать из суммы и оплатить нерезиденту меньше.
Mari
Статус неизвестенMari
[e-mail скрыт]
#612[888676] 26 июня 2017, 10:02
Natka писал(а):
Mari писал(а):
Бухгалтера, помогите. Я туплю. Я когда оплачивала налог на дох ин. орг. проводка была такая Дт 68.5.1 Кт 51. Что касается той суммы налога которую я должна вернуть нерезиденту она повасла на 60.22 Авансы выданные в вал. Теперь вопрос. Сегодня мне налоговая вернула этот налог. Какие нужно сделать проводки с учетом того, что мы договорились и решили, что эту сумму я оставляю у себя. Подскажите какие проводки по этим счетам нужно сделать...а то у меня путаница какая-то...Плиз
Вам же выше отвечали. Дт 68-Кт 60
Это я поняла. А дальше. Эта сумма так и остается висеть на 60?
Natka
Статус неизвестенNatka
[e-mail скрыт]
Минск
#613[888716] 26 июня 2017, 13:47
Mari писал(а):
Natka писал(а):
Mari писал(а):
Бухгалтера, помогите. Я туплю. Я когда оплачивала налог на дох ин. орг. проводка была такая Дт 68.5.1 Кт 51. Что касается той суммы налога которую я должна вернуть нерезиденту она повасла на 60.22 Авансы выданные в вал. Теперь вопрос. Сегодня мне налоговая вернула этот налог. Какие нужно сделать проводки с учетом того, что мы договорились и решили, что эту сумму я оставляю у себя. Подскажите какие проводки по этим счетам нужно сделать...а то у меня путаница какая-то...Плиз
Вам же выше отвечали. Дт 68-Кт 60
Это я поняла. А дальше. Эта сумма так и остается висеть на 60?
Давайте на примере: Акт Дт 26(44) - Кт 60 -100
Удержан налог Дт 60 -Кт 68 -15
Перечислено Дт 60 -Кт 51 -85

Возврат налога Дт 68 -Кт 60 -15
Вот эта сумма по Кт 60 повиснет. И если вам оставили ее, по истечению срока исковой давности спишете в доход и оплатите налог на прибыль. Вам все писали.
Mari
Статус неизвестенMari
[e-mail скрыт]
#614[888803] 27 июня 2017, 11:12
Спасибо за разъяснения. Попробую сделать, просто там нюанс был, первоначально оплатила все, так как не знала, про налог на доход....но выкручивала уже со следующего оплаты..В любом случае попробую как вы написали, и посмотрю что получится
Mari
Статус неизвестенMari
[e-mail скрыт]
#615[888889] 27 июня 2017, 17:59
Natka писал(а):
Mari писал(а):
Natka писал(а):
Mari писал(а):
Бухгалтера, помогите. Я туплю. Я когда оплачивала налог на дох ин. орг. проводка была такая Дт 68.5.1 Кт 51. Что касается той суммы налога которую я должна вернуть нерезиденту она повасла на 60.22 Авансы выданные в вал. Теперь вопрос. Сегодня мне налоговая вернула этот налог. Какие нужно сделать проводки с учетом того, что мы договорились и решили, что эту сумму я оставляю у себя. Подскажите какие проводки по этим счетам нужно сделать...а то у меня путаница какая-то...Плиз
Вам же выше отвечали. Дт 68-Кт 60
Это я поняла. А дальше. Эта сумма так и остается висеть на 60?
Давайте на примере: Акт Дт 26(44) - Кт 60 -100
Удержан налог Дт 60 -Кт 68 -15
Перечислено Дт 60 -Кт 51 -85

Возврат налога Дт 68 -Кт 60 -15
Вот эта сумма по Кт 60 повиснет. И если вам оставили ее, по истечению срока исковой давности спишете в доход и оплатите налог на прибыль. Вам все писали.
Теперь я поняла в чем моя проблема. Может подскажите что делать, как быть в такой ситуации. На вашем примере. в начале месяца я им сделала предоплату, но налог не удерживала, так как еще про это не знала,
следовательно перечислено ДТ60 Кт51 - 100
акт ДТ 44 Кт60 - 100

Потом, к концу месяца, я это все дело узнала, попросила у них еще один счет и при оплате удержала ту сумму с прошлого раза и с этого счета который выслали. И все бы было хорошо. Если бы их грамотные специалисты не задержали оригинал актов и не прислали мне с опозданием и это все бы ничего, если бы они не откорректировали сумму акта, на сумму оплаты, а не как было первоначально. За это время я уже оплатила налог на доход. И в итоге, когда все это увидела, долго с ними боролась но толку не было.И у меня по итогу получилось, что не я им должна, а они мне. Выглядит это, как я оплатила им со своего кармана. Ну вот теперь, налог вернула. И вот поэтому, я не могла понять, почему это сумма не остается по кт 60. Вот кто подскажет, как теперь мне этот налог зачесть, куда его девать?
Mari
Статус неизвестенMari
[e-mail скрыт]
#616[888980] 28 июня 2017, 16:20
Может все таки, кто-то знает решение проблемы? Плиз *CRY*
Татьяна
Статус неизвестенТатьяна
[e-mail скрыт]
Беларусь, г. Минск
#617[889415] 4 июля 2017, 16:10
просто отразите так как у вас происходила хозяйственная операция по порядку, если что-то в последующем не сходится делайте исправительные записи.
просто не совсем понятно - оригинала акта у вас нет, а запись в учете уже сделана?значит просто откорректируйте запись с составлением бух справки.
извиняюсь, если может быть я что-то не так поняла.
Mari
Статус неизвестенMari
[e-mail скрыт]
#618[889552] 5 июля 2017, 13:37
Татьяна писал(а):
просто отразите так как у вас происходила хозяйственная операция по порядку, если что-то в последующем не сходится делайте исправительные записи.
просто не совсем понятно - оригинала акта у вас нет, а запись в учете уже сделана?значит просто откорректируйте запись с составлением бух справки.
извиняюсь, если может быть я что-то не так поняла.
Да нет, все оригиналы есть, и в налоговую предоставили, нам уже и налог вернули. Но так как у меня оплаты совпадают с актами, то по расчетам, мы им ничего не должны по их учету, а по моему должны они нам...так как я налог удерживала. Если бы все по оплатам и документам правильно было, то в итоге, было бы так....у нас перед ними долг, в размере налога, налог нам возвращают, а мы или им перечисляем либо оставляем, как писали ранее. А в данной ситуации. Должны они мне, так как первоначально было нормально, пока они не отредактировали оригиналы актов. В итоге, получилось я оплатила 100, акт на 100, а налог я перечислила 15 из этих 100. В итоге, налог вернули...и вот теперь, что дальше, что мне с ним делать... *DONT_KNOW*
kvincevich
Статус неизвестенkvincevich
[e-mail скрыт]
Беларуь, Минск
#619[891159] 20 июля 2017, 9:12
Дорогие коллеги, помогите! 16 июня 2017г. была предоплата директору за курсы с 02.07 по 15.07 в Польше в организацию Вспульнота Польска (вдруг кто-то знает такую).Оплата прошла через авансовый отчет, который еще не оплачен,на основании приглашения.Директор сказала, что по приезду туда ей отдадут все документы. Налог на доходы я уже начислила и перечислила в бюджет.А теперь директор вернулась с курсов из Польши и в итоге никаких документов,выписанных на нашу организацию, она не привезла ... Есть только сертификат об окончании курсов, выписанных на ее имя. Что теперь делать? Получается,что я ничего не могу возместить: ни оплату за курсы, ни командировочные. Правильно? А что делать с налогом на доходы? Коллеги, поделитесь, пожалуйста, вашими мнениями.
rina_i_
Статус неизвестенrina_i_
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#620[892298] 1 августа 2017, 23:16
Подскажите, пожалуйста:
Заключен договор импортный с нерезидентом на поставку оборудования. Потребовалась услуга по пуско-наладке, приезжал сотрудник нерезидента. Нам выставили акт за оказанные услуги. Услуги нерезидента, когда работы выполняются в рамках внешнеторгового договора, не облагаются налогом на доходы? .ничего не подаем в мнс?
« Первая ← Пред. ... 54 55 56 57 58 59 60 61 63 64 65 66 67 68 69 70  ... След. → Последняя (143) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 138 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники