В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Закрытие месяца

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 130

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

Natina
Статус неизвестенNatina
levkovichnata@mail.ru
Беларусь, Минск
#101[808273] 25 марта 2016, 13:59
Доброго дня!Может кто сможет проверить,закрытие месяца (декабрь)и года. Деятельности не было на 20 счете висит только ком+аренда (7млн),было ещё 1 поступл.товара,2 авансовых на сумму аренда+ком (все не оплачено).Через регламентные отчеты выбрала закрытие месяца,там же можно было выбрать и реформацию баланса.
lyubava
Статус неизвестенlyubava
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#102[808283] 25 марта 2016, 14:27
tatina писал(а):
Доброго дня!Может кто сможет проверить,закрытие месяца (декабрь)и года. Деятельности не было на 20 счете висит только ком+аренда (7млн),было ещё 1 поступл.товара,2 авансовых на сумму аренда+ком (все не оплачено).Через регламентные отчеты выбрала закрытие месяца,там же можно было выбрать и реформацию баланса.
Коммунальные и аренду я б отнесла на 26, по ваше оборотке видно что вы приобретали материалы, но ни как не товар
затраты ваши закрывайте на 90 , согласно инструкции №102:
"32. Расходы признаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, в котором признаны соответствующие им доходы, независимо от даты проведения расчетов по ним.
Расходы, которые невозможно соотнести с доходами определенного отчетного периода, признаются в бухгалтерском учете в составе расходов того отчетного периода, в котором они были произведены.
Расходы, относящиеся к отчетному периоду, не допускается включать в расходы будущих периодов, отражаемые на счете 97 «Расходы будущих периодов»."
Закрывая декабарь, выбирете реформацию баланса
Лауреат конкурса «Персона года»
Юлька
Статус неизвестенЮлька
[e-mail скрыт]
Беларусь, Брест
#103[808293] 25 марта 2016, 14:47
lyubava писал(а):
tatina писал(а):
Доброго дня!Может кто сможет проверить,закрытие месяца (декабрь)и года. Деятельности не было на 20 счете висит только ком+аренда (7млн),было ещё 1 поступл.товара,2 авансовых на сумму аренда+ком (все не оплачено).Через регламентные отчеты выбрала закрытие месяца,там же можно было выбрать и реформацию баланса.
Коммунальные и аренду я б отнесла на 26, по ваше оборотке видно что вы приобретали материалы, но ни как не товар
затраты ваши закрывайте на 90 , согласно инструкции №102:
"32. Расходы признаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, в котором признаны соответствующие им доходы, независимо от даты проведения расчетов по ним.
Расходы, которые невозможно соотнести с доходами определенного отчетного периода, признаются в бухгалтерском учете в составе расходов того отчетного периода, в котором они были произведены.
Расходы, относящиеся к отчетному периоду, не допускается включать в расходы будущих периодов, отражаемые на счете 97 «Расходы будущих периодов»."
Закрывая декабарь, выбирете реформацию баланса
согласна.. на 20-ку не стоит сейчас кидать.. деятельности ведь нет
Natina
Статус неизвестенNatina
levkovichnata@mail.ru
Беларусь, Минск
#104[808297] 25 марта 2016, 14:52
lyubava писал(а):

Коммунальные и аренду я б отнесла на 26, по ваше оборотке видно что вы приобретали материалы, но ни как не товар
затраты ваши закрывайте на 90 , согласно инструкции №102:
"32. Расходы признаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, в котором признаны соответствующие им доходы, независимо от даты проведения расчетов по ним.
Расходы, которые невозможно соотнести с доходами определенного отчетного периода, признаются в бухгалтерском учете в составе расходов того отчетного периода, в котором они были произведены.
Расходы, относящиеся к отчетному периоду, не допускается включать в расходы будущих периодов, отражаемые на счете 97 «Расходы будущих периодов»."
Закрывая декабарь, выбирете реформацию баланса
да,материалы,неверно написала.т.е Аренду и коммуналку лучше перекинутб на 26, а так все верно?год закрыт?Я смотрю,что в программе есть несколько вариантов закрытия месяца:1)там,где идут все счета 20,26,44,90,97 (я выбирала это и там же реформацию баланса) 2) и есть закрытие 20 счет на 90 (по оплате) 3)закр.20 счет по усл.на 90.7 , но,честно,не знаю,что это значит.
lyubava
Статус неизвестенlyubava
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#105[808309] 25 марта 2016, 15:08
tatina писал(а):
lyubava писал(а):

Коммунальные и аренду я б отнесла на 26, по ваше оборотке видно что вы приобретали материалы, но ни как не товар
затраты ваши закрывайте на 90 , согласно инструкции №102:
"32. Расходы признаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, в котором признаны соответствующие им доходы, независимо от даты проведения расчетов по ним.
Расходы, которые невозможно соотнести с доходами определенного отчетного периода, признаются в бухгалтерском учете в составе расходов того отчетного периода, в котором они были произведены.
Расходы, относящиеся к отчетному периоду, не допускается включать в расходы будущих периодов, отражаемые на счете 97 «Расходы будущих периодов»."
Закрывая декабарь, выбирете реформацию баланса
да,материалы,неверно написала.т.е Аренду и коммуналку лучше перекинутб на 26, а так все верно?год закрыт?Я смотрю,что в программе есть несколько вариантов закрытия месяца:1)там,где идут все счета 20,26,44,90,97 (я выбирала это и там же реформацию баланса) 2) и есть закрытие 20 счет на 90 (по оплате) 3)закр.20 счет по усл.на 90.7 , но,честно,не знаю,что это значит.
закроете 26 на 90.5 ( но возможно без выручки вам прога не даст это сделать, поэтому придется ручками через бух справку)
Еще не увидела у вас 802 счета, сформируйте в проге уставный
А в целом принцип вы правильно понимаете.
Natina
Статус неизвестенNatina
levkovichnata@mail.ru
Беларусь, Минск
#106[808319] 25 марта 2016, 15:18
lyubava писал(а):

закроете 26 на 90.5 ( но возможно без выручки вам прога не даст это сделать, поэтому придется ручками через бух справку)
Еще не увидела у вас 802 счета, сформируйте в проге уставный
А в целом принцип вы правильно понимаете.
Уставный фонд у нас до сих пор не сформирован или нужно показывать задолженность учредителя по нему?
Natina
Статус неизвестенNatina
levkovichnata@mail.ru
Беларусь, Минск
#107[808322] 25 марта 2016, 15:19
Юлька писал(а):

согласна.. на 20-ку не стоит сейчас кидать.. деятельности ведь нет
а в дальнейшем на 20 можно вешать?
lyubava
Статус неизвестенlyubava
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#108[808368] 25 марта 2016, 16:15
Уставный фонд у нас до сих пор не сформирован или нужно показывать задолженность учредителя по нему? - Нужно: 75-80, когда внесут сделаете проводку 51-75
а в дальнейшем на 20 можно вешать? - можно, если у вас производство и вы арендуете производственное помещение, тогда можно на себестоимость продукции например. Но если у вас аренда офисного помещения, то лучше на 26
Natina
Статус неизвестенNatina
levkovichnata@mail.ru
Беларусь, Минск
#109[808374] 25 марта 2016, 16:24
lyubava писал(а):
Уставный фонд у нас до сих пор не сформирован или нужно показывать задолженность учредителя по нему? - Нужно: 75-80, когда внесут сделаете проводку 51-75
а в дальнейшем на 20 можно вешать? - можно, если у вас производство и вы арендуете производственное помещение, тогда можно на себестоимость продукции например. Но если у вас аренда офисного помещения, то лучше на 26
УФ-через операции введенные вручную?на дату регистрации ЧУП?
У нас услуги, арендуем помещение под парикмахерскую,значит можно 20?
2.1.62
Статус неизвестен2.1.62
[e-mail скрыт]
Belarus
#110[815273] 16 апреля 2016, 15:50
Подскажите, пожалуйста.

Закрытие месяца с прибылью(в 1С не настроены закрытие фин.результатов, поэтому бух.справкой).
Дт 62 Кт 90.1
Дт 90.2 Кт 20,25,26,44
Дт 90.3 Кт 68
Дт 90 Кт 99.1 + фин.результат

Дт 51 Кт 91.1(проценты банка)
Кт 91.1. Кт 99.1 + фин результат

Дт 90.18.2 Кт 70,69,76(отпуск по контракту)
Дт 90.18.2 Кт 90.18.9 - фин результат не учитываем сумму при начислении налога на прибыль

Дт 90,91.9, 90.18.2 Кт 99.1 +
Дт 99.2 Кт 68 Налог на прибыль

По 84 ничего не трогаем *HELP*

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 148 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники