В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

УСН с НДС

Рубрика: Бухгалтерский учет
Ответов: 205

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред. ... 13 14 15 16 17 18 19 20 След. → Последняя (21) »
katrin.1989
Статус неизвестенkatrin.1989
[e-mail скрыт]
беларусь
#201[1007657] 20 января 2022, 15:56
Помогите ,пожалуйста , разобраться, совсем запуталась. Организация Усн с НДС , ведет бухгалтерский учет . Организация осуществляет выполнение работ нерезиденту Республики Беларусь сервисное обслуживание оборудования на территории Беларуси. Договор эквивалент ЕВРО . Акт на оказание услуг подписан и выставлен 23.04.2021 на сумму 26040,51 ЕВРО . Поступили частичные предоплаты в RUB :
17.03 – 1219880,44 RUB ,
30.03- 626515,19 RUB ,
28.04 – 475763,85 RUB ,
Как правильно рассчитывается налоговая база по НДС и налогу при УСН в данной ситуации?
Лауреат конкурса «Персона года»
Маргуша
Статус неизвестенМаргуша
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#202[1007731] 21 января 2022, 10:47
katrin.1989 писал(а):
Помогите ,пожалуйста , разобраться, совсем запуталась. Организация Усн с НДС , ведет бухгалтерский учет . Организация осуществляет выполнение работ нерезиденту Республики Беларусь сервисное обслуживание оборудования на территории Беларуси. Договор эквивалент ЕВРО . Акт на оказание услуг подписан и выставлен 23.04.2021 на сумму 26040,51 ЕВРО . Поступили частичные предоплаты в RUB :
17.03 – 1219880,44 RUB ,
30.03- 626515,19 RUB ,
28.04 – 475763,85 RUB ,
Как правильно рассчитывается налоговая база по НДС и налогу при УСН в данной ситуации?
главный вопрос - ЗАЧЕМ составлять акт в евро, если ВСЯ оплата в российских?
базу надо (как я понимаю вы по отгрузке работали): пересчитывать в евро по курсам на даты предоплаты (17.03 и 30.03), оставшуюся часть по дате акта (23.04), а уже по доплате по ней (28.04) - будут суммовые.И вам они переплатили. База по моим данным будет 80642,27 бел.рублей, переплата 257,55 евро.Суммовые на 28.04 минус 151,41. И насчет НДС - вы должны были акт высатвить уже с НДС, значит 80642,27 в том числе НДС 13440,38.Базу по УСН берем без НДС - 67201,89. Как то так....
с этого года УСН уже только без НДС (надеюсь знаете...)
Бороться и искать, найти и перепрятать!

Хочешь быть счастливым человеком — не ройся в своей памяти.





%EC%E0%F0%E3%F3%F8%E0.gif
platina_se
Статус неизвестенplatina_se
[e-mail скрыт]
#203[1007777] 21 января 2022, 15:11
Маргуша писал(а):
katrin.1989 писал(а):
Помогите ,пожалуйста , разобраться, совсем запуталась. Организация Усн с НДС , ведет бухгалтерский учет . Организация осуществляет выполнение работ нерезиденту Республики Беларусь сервисное обслуживание оборудования на территории Беларуси. Договор эквивалент ЕВРО . Акт на оказание услуг подписан и выставлен 23.04.2021 на сумму 26040,51 ЕВРО . Поступили частичные предоплаты в RUB :
17.03 – 1219880,44 RUB ,
30.03- 626515,19 RUB ,
28.04 – 475763,85 RUB ,
Как правильно рассчитывается налоговая база по НДС и налогу при УСН в данной ситуации?
главный вопрос - ЗАЧЕМ составлять акт в евро, если ВСЯ оплата в российских?
базу надо (как я понимаю вы по отгрузке работали): пересчитывать в евро по курсам на даты предоплаты (17.03 и 30.03), оставшуюся часть по дате акта (23.04), а уже по доплате по ней (28.04) - будут суммовые.И вам они переплатили. База по моим данным будет 80642,27 бел.рублей, переплата 257,55 евро.Суммовые на 28.04 минус 151,41. И насчет НДС - вы должны были акт высатвить уже с НДС, значит 80642,27 в том числе НДС 13440,38.Базу по УСН берем без НДС - 67201,89. Как то так....
с этого года УСН уже только без НДС (надеюсь знаете...)
Маргуша, вот я тоже была уверена, что УСН только без НДС. А тут открыла 3 номер ГБ и глаза полезли на лоб "Отмена права исчислять НДС «по оплате» для организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения .С 1 января 2022 г. из ст. 140 НК-2022 [2] организации исключены. Следовательно, исчисление и принятие к вычету сумм НДС организациями, применяющими УСН, в 2022 г. осуществляются только «по отгрузке»" Т.е типа как НДС с УСН все таки исчисляется???? но только по отгрузке??? или про что их эксперт написал.
Лауреат конкурса «Персона года»
Маргуша
Статус неизвестенМаргуша
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#204[1007779] 21 января 2022, 15:18
не знаю что они там пишут :-D
вот :
Исключены критерии для применения УСН с НДС и установлено, что налог при УСН заменяет исчисление и уплату НДС по оборотам по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав.

Таким образом, с 1 января 2022 г. исключается возможность применения УСН с уплатой НДС, и остается единственный вариант данного режима налогообложения - УСН без НДС. При этом сохраняются случаи, когда плательщики налога при УСН обязаны уплатить НДС, а именно:

- при ввозе товаров на территорию Республики Беларусь;

- при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав, реализуемых на территории Республики Беларусь иностранными организациями, не осуществляющими деятельность в Республике Беларусь через постоянное представительство и не состоящими в связи с этим на учете в налоговых органах Республики Беларусь;

- по оборотам по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, возникающим у доверительного управляющего в связи с доверительным управлением имуществом по договору доверительного управления имуществом в интересах вверителя (выгодоприобретателя) (п. 2 ст. 326 НК-2022);

- при излишнем предъявлении суммы НДС в электронных счетах-фактурах и первичных учетных документах в соответствии с подп. 7.1 ст. 129 НК-2022 (подп. 8.1.2 ст. 129 НК-2022).

Напомним, что в этих случаях НДС уплачивался и ранее, в т.ч. при применении УСН без НДС
****************
и:
В связи с упразднением с 2022 г. применения УСН с уплатой НДС
исключены нормы о порядке и условиях перехода плательщиками на УСН с НДС и на УСН без НДС. С 1 января 2022 г. УСН не предусматривает исчисления и уплаты НДС по оборотам по реализации товаров (работ, услуг) (кроме отдельных случаев)
Бороться и искать, найти и перепрятать!

Хочешь быть счастливым человеком — не ройся в своей памяти.





%EC%E0%F0%E3%F3%F8%E0.gif
Таня
Статус неизвестенТаня
[e-mail скрыт]
Беларусь, Могилев
#205[1007843] 24 января 2022, 8:20
ИП перешел на подоходный налог (Доходы-расходы*16%). Как в 1С отразить услугу по кассовому аппарату(которую я оказала, мой доход). Это оказание услуг (акт оказания услуг)? Или еще надо что вносить?
Таня
Статус неизвестенТаня
[e-mail скрыт]
Беларусь, Могилев
#206[1007844] 24 января 2022, 8:21
ИП перешел на подоходный налог (Доходы-расходы*16%). Как в 1С отразить услугу по кассовому аппарату(которую я оказала, мой доход). Это оказание услуг (акт оказания услуг)? Или еще надо что вносить?
« Первая ← Пред. ... 13 14 15 16 17 18 19 20 След. → Последняя (21) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 148 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники