В вашем браузере отключен JavaScript, поэтому некоторое содержимое портала может отображаться некорректно. Для правильной работы всех функций портала включите, пожалуйста, JavaScript в настройках вашего браузера.
Close

Вход на сайт

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка.by, Кадровик.by, Экономист.by, Юрисконсульт.by.


 
RSS Печать

Уточненная декларация

Рубрика: Отчетность
Ответов: 19

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

« Первая ← Пред.1 2 След. → Последняя (2) »
Наталья
Статус неизвестенНаталья
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#1[513592]  7 июня 2012, 14:32
Оценок нет
Уважаемые бухгалтера, может вам покажется вопрос очень простым, но помогите,плиз. ИП на УСН в уточненной декларации в графе налоговая база получается минус 500 000, а что надо писать в графе сумма налога, исчисленная по расчету ???
Юлия Владимировна
Статус неизвестенЮлия Владимировна
semigyuliya@yandex.ru
Беларусь, Гродно-Минск
#2[513599] 7 июня 2012, 14:41
Поставьте прочерк. А какая ставка налога?
Все проходит.
Malena
Статус неизвестенMalena
malennna@mail.ru
РБ, Минск
#3[513604] 7 июня 2012, 14:44
У Вас действительно произошла реализация ниже себестоимости товара?
Наталья
Статус неизвестенНаталья
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#4[513638] 7 июня 2012, 15:16
ставка 15%, нет дело в том что в 2010г. не правильно переносилась оплата и поэтому в 11 году в 1 кв. получилось так
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ольга Николаевна
Статус неизвестенОльга Николаевна
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#5[513800] 8 июня 2012, 0:51
Стоп!
При УСН 15% налоговая база = выручка минус пок.стоимость РЕАЛИЗОВАННЫХ товаров.
При чем здесь ошибки в оплате?

Если продали за 90 руб товар, приобретенный с пок. ст-стью 100 руб - получите отрицательное число (90-100=-10). В таком случае в декларации будет "О". ( Malena и Юлия Владимировна - об этом...)

Но, по-моему, вы продали за 120 руб. товар, приобретенный с пок. ст-стью 100 руб и при этом оплатили поставщикам за полученный, но НЕРЕАЛИЗОВАННЫЙ товар 140 руб, и считаете налоговую базу -20 как (=120-140).

Я угадала? Только ТАК можно было ошибиться (пытаясь взять пок. ст-сть "с учетом оплаты")...
Неверно! Базой для налога будет 120-100=20
Наталья
Статус неизвестенНаталья
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#6[513817] 8 июня 2012, 9:23
Попробую объяснить, работали по отсрочке, покупная к примеру была 140, а оплата товара 120, соответственно к расчету налога учитывалась 120, а 140-120=20не переносила на следующий период. А когда за полтора года сейчас пересчитала с учетом переноса покупной на след.период получилось - валовый доход, т.к. раньше я переплачивала налог. Я не бухгалтер, а ИП %)
Наталья
Статус неизвестенНаталья
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#7[513885] 8 июня 2012, 11:20
*WALL*
Malena
Статус неизвестенMalena
malennna@mail.ru
РБ, Минск
#8[513920] 8 июня 2012, 12:01
Наталья, Вы сейчас должны вывести правильные данные по выручке и себестоимости товара за 2010, 2011 года и заполнить уточненные декларации каждый год по отдельности. При правильном расчете у Вас в декларации не может быть минусовая налоговая база (повторю еще раз - это в случае, если у Вас не было реализации ниже с/с). Ну вот, заполняете правильно годовую декларацию, в разделе 2 поквартально указываете сумму налога к уменьшению или увеличению. (вот здесь может быть, что налоговая база правильная меньше той, что была, тогда сумму налога проставите с минусом).
Наталья
Статус неизвестенНаталья
[e-mail скрыт]
Беларусь, Минск
#9[514028] 8 июня 2012, 15:15
читаю , все понимаю, а как сделать туплю
Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года» Лауреат конкурса «Персона года»
Ольга Николаевна
Статус неизвестенОльга Николаевна
[e-mail скрыт]
Беларусь, Гродно
#10[514062] 8 июня 2012, 18:33
Цитата:
покупная к примеру была 140, а оплата товара 120, соответственно к расчету налога учитывалась 120, а 140-120=20 не переносила на следующий период.
Я поняла... Наталья, если у вас нарастающим итогом за ГОД осталась не принятой в расчет налога покупная стоимость, ОНА НЕ ДОЛЖНА НИКУДА ПЕРЕНОСИТЬСЯ!

(Если ваши цифры - по ГОДУ, то с "хвоста"=20 вы практически дарите государству ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ налог =15% и можете про него забыть!)

Внутри года - вы учитываете нарастающим расчетную/оплаченную пок.ст-сть, да...
И если в одном квартале оплатили поставщикам мало (меньше расчетной), но во втором - "наверстали", то компенсируете во втором квартале переплату "дополнительного" налога.

Но новый год - новый отсчет...

На следующий год переходит только ИЗЛИШЕК ОПЛАТЫ поставщикам, не принятый в расчет в прошлом году. (Если ПО ГОДУ при выручке =160 покупная ст-сть была 140, а оплата товара 150, то в расчете налога учитывалась МЕНЬШАЯ (оплаченная)140
Свиток
налог = 15% от (160-140)
, а 150-140=10 можно перенести на следующий год.
« Первая ← Пред.1 2 След. → Последняя (2) »

Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.



Порталы для специалистов

Уведомления
Статистика форума
Дни рождения

Сегодня свой день рождения празднуют 138 пользователей.

Посмотреть все

Ближайшие праздники